Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Välkommen till Qliro
Qliro, grundat 2014 av e-handlare för e-handlare, är ett snabbväxande fintechbolag som
tillhandahåller digitala betallösningar för både Enterprise- och SME-handlare, med ett
primärt fokus på e-handel. Med Norden som bas är Qliros vision att bli en ledande aktör inom
betallösningar i Europa, med global räckvidd.
Qliros erbjudande till handlare omfattar en modern checkout-lösning utformad för att maximera
både konvertering och merförsäljning. Genom Unified Payments integreras samtliga relevanta
betalmetoder i ett erbjudande, vilket möjliggör smidig implementation och expansion i takt
med förändrade behov. Kundresan är en central del av erbjudandet – utformad för att öka
återköpsfrekvens och stärka lojaliteten mellan handlare och konsument.
För konsumenter erbjuder Qliro dels egna faktura- och delbetalningstjänster (Pay Later), som
tillhandahålls via anslutna handlare i hela Norden, dels sparkonton för privatpersoner i Sverige
och Tyskland.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under den svenska Finansinspektionens tillsyn.
Huvudkontoret är beläget i Stockholm. Qliros aktier är noterade på Nasdaq Stockholm
under tickern “Qliro”.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Inledning
Kort om Qliro ...........................................................................................................4
Året i siffror .............................................................................................................5
Året i händelser .....................................................................................................6
VD-ord .....................................................................................................................7
Verksamhet
Strategi ..................................................................................................................10
Affärsmodell .........................................................................................................14
Marknad.................................................................................................................15
Flerårsöversikt .....................................................................................................16
Hållbarhetsrapport
Qliros hållbarhetsarbete .....................................................................................17
Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan ........................................... 20
Ansvarsfullt företagande och kreditgivning ................................................. 22
Attraktiv arbetsgivare ....................................................................................... 26
Revisorns yttrande ..............................................................................................31
Bolagsstyrning
Bolagsstyrningsrapport .................................................................................... 32
Styrelse ................................................................................................................. 36
Ledning ................................................................................................................. 37
Förvaltningsberättelse ......................................................................................39
Finansiell information
Koncernens finansiella rapporter .................................................................... 49
Moderbolagets finansiella rapporter .............................................................. 53
Koncernens och moderbolagets noter........................................................... 58
Styrelsens försäkran .......................................................................................... 86
Revisionsberättelse ............................................................................................ 87
Information
Alternativa nyckeltal ........................................................................................... 92
Årsstämma 2025 ................................................................................................. 94
Finansiell kalender och kontakt ....................................................................... 94
Sidan 3Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
VÅR VISION
VÅR MISSION
VÅR AMBITION
ATT BYGGA EN LEDANDE EUROPEISK AKTÖR
INOM COMPOSABLE PAYMENTS, MED
START I NORDEN OCH GLOBAL RÄCKVIDD.
ATT LEVERERA EN VÄRLDSLEDANDE
UPPLEVELSE FÖR HANDLARE OCH DERAS
KUNDRESA.
ATT BLI MARKNADSLEDANDE I NORDEN
INOM 3
–
5 ÅR.
Sidan 4Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Kort om Qliro Året i siffror Året i händelser VD-ord
Året i siffror
+6%
Totala intäkter 397,8 MSEK
+8%
Förändring försäljningsvolym
+5%
Utlåning till allmänheten 1 930 MSEK
12 850 MSEK
Total försäljningsvolym
+203%
Antal anslutna handlare 227
6,1 M
Antal aktiva konsumenter
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Kort om Qliro Året i siffror Året i händelser VD-ord
Sidan 5Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
ÖKAT STRATEGISKT FOKUS PÅ PAYMENTS
Under året har Qliro renodlat sin verksamhet i linje med bolagets vision att bli en
ledande europeisk aktör inom betallösningar. I augusti avyttrades privatlåneportföljen
till Morrow Bank AB för 679 MSEK, vilket även innebar att affärsområdet Digital
Banking Services avvecklades. Genom affären stärker Qliro sitt strategiska fokus
och kan framöver rikta sina resurser mot betallösningar för handlare.
REKORDMÅNGA NYA HANDLARE
Qliro ökade antalet anslutna handlare med över 200% och stärkte därmed sin
position som en strategisk betalpartner i Norden. Tillväxten var god både inom SME-
segmentet och bland enterprise-handlare, där samarbeten med Skruvat/Bythjul,
Cyberphoto, Make Webo och Fyndiq representerar några av årets mest betydande nya
partnerskap. Qliro ingick även ett nytt ramtal med den befintliga handlaren iPiccolo.
NORDISK EXPANSION
Qliro tog under året viktiga steg i den nordiska expansionen genom att etablera
säljkontor i Norge. Per publicering av bokslutskommunikén hade avtal motsvarande
400 MSEK i TPV tecknats. Därtill offentliggjordes planerna på expansion till Finland
med etablering av lokalt säljkontor i början av 2025. Tillväxten i regionen drivs av
ökade marknadsinsatser, ett växande säljteam och ett ledande produkterbjudande.
Året i händelser
STÄRKT FINANSIELL POSITION
Utöver avyttringen av privatlåneportföljen har Qliro genomfört en riktad nyemission
om 50 MSEK, löst in ett Tier 2-instrument om 100 MSEK och emitterat ett AT1-
instrument om 55 MSEK. Efter årets slut emitterades ytterligare ett Tier 2-instrument
om 70 MSEK på fördelaktiga villkor. I mars 2024 bekräftade FI att Qliro sedan
årsskiftet 23/24 uppfyller de nya kapitaltäckningskraven och kapitalvägledningen.
INNOVATION OCH PRODUKTUTVECKLING
Qliro fortsätter att utveckla tjänster för att skapa en upplevelse i världsklass. En av
årets mest betydande lanseringar var den nya checkouten, Qliro Checkout 0.0, med
marknadsledande konvertering. Därtill har flera nya tjänster introducerats för att
förenkla köpupplevelsen och stärka handlarnas affär, bland annat Qliro Loyality Driver.
Läs hela intervjun med Evelin Kaup, Chief Product Officer, på sid 13.
FÖRSTÄRKT LEDNINGSGRUPP
Evelin Kaup utsågs till ny Chief Product Officer, Lina Nätterlund till Chief Credit Officer
och Peder Ålenius till Chief Commercial Officer. Robin Soubry övergick till rollen som
Chief Strategy Officer och Emma Lunde utsågs till interim Chief People Officer utöver
sin roll som Chief Customer Officer. Carl Löfgren utsågs i mars 2025 till ny CFO. Med
ökad relevant erfarenhet har Qliro stärka förutsättningar till ökad tillväxt.
Sidan 6Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Kort om Qliro Året i siffror Året i händelser VD-ord
Total transaktionssvolym, miljarder SEK
Transaktionssvolym, miljarder SEK
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
+16%
Pay Now Pay Later
Antal handlare
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
65
61
73
75
88
139
201
227
+203%
2,82,7
2,8
3,6
2,7
3,0
2,9
4,2
40%
60%
12,1
17,4
12,9
2024
11,9
2023
12,1
2022
+8%
+35%
Antal handlare
Transaktionssvolym, miljarder SEK
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
+16%
Pay Now Pay Later
Antal handlare
Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24
65
61
73
75
88
139
201
227
+203%
2,82,7
2,8
3,6
2,7
3,0
2,9
4,2
40%
60%
12,1
17,4
20242023202220212020
Lorem ipsum
46
50
58
75
227
+203%
2024 präglades av stark tillväxt i handlarbasen inom både
SME och Enterprise, primärt drivet av nya produktlanse-
ringar. Vi inledde året med att signera ett rekordavtal med
Skruvat/Bythjul Norden, med över 1 miljard SEK i transak-
tionsvolym. Totalt ökade antalet handlare med 203% till
227. För helåret ökade transaktionsvolymen med 8% till
12,9 miljarder kronor, med accelererande takt under året
till 16% volymtillväxt i det fjärde kvartalet.
VD ord
ETT ÅR AV TRANSFORMATION OCH EXPANSION
2024 har på många sätt varit ett framgångsrikt år för Qliro – vi har renodlat vår verksamhet, expanderat
till nya marknader, stärkt våra kommersiella insatser och lanserat nya produkter. Tillsammans har dessa
initiativ skapat förutsättningar för skalbar tillväxt och lönsamhet. Vi är samtidigt medvetna om att dessa
satsningar inneburit ökade kostnader – en investering vi gör för att skapa långsiktig framgång.
Ökad intäktstillväxt 2025
Vid bokslutskommunikén 2024 motsvarade signerade avtal
och nyligen onboardade handlare en beräknad volym-
ökning om 35% jämfört med 2024. Detta väntas driva en
intäktstillväxt på 15–30% under andra halvåret 2025, med
exakt timing beroende på hur snabbt handlarna slutför
onboarding och börjar processa volym via Qliro. I denna
beräkning exkluderas organisk utveckling i befintlig port-
följ och ytterligare nya avtal. Vi förväntar oss ett fortsatt
ökande momentum i nya avtal under 2025, i takt med att
allt fler handlare ser värdet i att uppgradera till Qliro. Det
är mycket glädjande att vi nu börjar se resultatet av våra
långsiktiga investeringar i produktutveckling – med målet
att erbjuda en upplevelse i världsklass för både handlare
och deras kundresa.
Finansiell utveckling – ökade intäkter och tillväxtsatsningar
Den finansiella utvecklingen speglar våra strategiska väg-
val. Efter att ha nått break-even inom Payment Solutions
under första halvåret växlade vi upp med lanseringen av
Qliro Checkout 0.0, ökade investeringarna i sälj och mark-
nadsföring och påbörjade vår nordiska expansion – allt för
att snabbt öka vår adresserbara marknad och driva tillväxt.
Rörelseintäkterna steg med 6% till 397,8 MSEK (374,6).
Under andra halvan av året gjordes förbättringar av våra
kreditprocesser, vilket påverkade tillväxten av lånevolymer
och därmed kortsiktig intäktstillväxt, men förväntas ha en
positiv effekt på kreditförluster och lönsamhet under kom-
mande år. Justerat rörelseresultat uppgick till –26,4 MSEK
(–22,2), vilket speglar våra accelererande tillväxtsatsningar
som medförde en kostnadsökning om 18,3 MSEK jämfört
med föregående år. Årets justerade resultat uppgick
till –22,1 MSEK (–19,3) trots de ökade kostnaderna för
expansion.
Stärkt finansiell ställning
För att stödja vår nordiska expansion har vi under året
genomfört en riktad nyemission om 50 MSEK, i huvudsak
tecknad av befintliga ägare – ett starkt kvitto på förtro-
endet för vår strategi. Vi har även löst in ett Tier 2-instru-
ment om 100 MSEK, emitterat ett AT1-instrument om
55 MSEK samt, efter årets slut, ett nytt Tier 2-instrument
om 70 MSEK på fördelaktiga villkor. Sammantaget har årets
”Vi inledde året med att
signera ett rekordavtal
med Skruvat/Bythjul Norden,
med över 1 miljard SEK
i transaktionsvolym.”
Sidan 7Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Kort om Qliro Året i siffror Året i händelser VD-ord
kapitalmarknadsaktiviteter och avyttring av privatlåneport-
följen stärkt vår kapitalstruktur och gett oss ökad finansiell
flexibilitet – vilket möjliggör ökad utlåning och stärker vår
kapacitet att ta oss an fler stora enterprise-handlare.
Nordisk expansion
När detta skrivs har vi tagit viktiga steg i vår nordiska
expansion genom att etablera lokala säljkontor i både
Norge och Finland – ett naturligt nästa steg givet vårt
befintliga erbjudande i regionen och vår ambition att öka
den adresserbara marknaden. Expansionen i Norge har
initialt överträffat våra förväntningar, med tecknade avtal
under 2024 motsvarande 400 MSEK i transaktionsvolym.
Avyttring av privatlåneportföljen
Genom att avyttra vår privatlåneportfölj till Morrow Bank
har vi skärpt vårt strategiska fokus på betalningslös-
ningar, det affärsområde där vi ser störst tillväxtmöjlighe-
ter och avkastning på kapital. Vi är fast beslutna att endast
erbjuda de tjänster som verkligen tillför värde till våra
handlare och deras konsumenter, och denna transforma-
tion är ett tydligt bevis på detta åtagande.
Lansering av Qliro Checkout 0.0
En annan stor händelse var lanseringen av vår nya check-
out, Qliro Checkout 0.0, som har satt en ny standard för
konvertering i Norden. Med en helt ny checkout och hel-
hetserbjudandet Unified Payments går vi stärkta in i 2025
då de nya produkterna är en av de starkaste anledningarna
till att många handlare väljer att uppgradera till Qliro. Vårt
åtagande att skapa en upplevelse i världsklass för både
handlare och deras kunders kundresa förblir vår högsta
prioritet.
” Totalt ökade antalet handlare
med 203% till 227. För helåret ökade
transaktionsvolymen med 8%
till 12, 9 miljarder kronor.”
Framtidsutsikter
Vi står nu starka inför nästa steg i vår utveckling. Vårt
unika erbjudande leder konsumenten tillbaka till handlaren
– en modell vi kommer att fortsätta bygga vidare på. Med
en tydlig tillväxtstrategi, en ny ledande checkoutlösning
och en snabbt växande handlarbas fortsätter vi exekvera
vår strategi i snabb takt. Vår ambition tydlig: accelerera
tillväxten, stärka vår position i Norden kortsiktigt för att ta
en marknadsledande position inom 3–5 år och på längre
sikt etablera oss som en ledande betalaktör i Europa.
Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till våra hand-
lare, anställda, samarbetspartners och aktieägare för ert
stöd under året. Tillsammans skapar vi förutsättningar för
fortsatt framgång och tillväxt.
Christoffer Rutgersson
VD
Christoffer Rutgersson, VD
Sidan 8Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Kort om Qliro Året i siffror Året i händelser VD-ord
” QLIROS MISSION ÄR ATT LEVERERA
EN VÄRLDSLEDANDE UPPLEVELSE FÖR
HANDLARE OCH DERAS KUNDRESA.”
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Sidan 9Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Säkra och enkla betalningar inom e-handeln
VÅR STRATEGISKA INRIKTNING
Expansion inom Enterprise & SME
Från att historiskt fokuserat på
stora e-handlare har Qliro för
avsikt att påskynda sin expansion
inom båda segmenten Enterprise &
SME. Detta ska primärt ske genom
ett förbättrat helhetserbjudande
och ledande konvertering i kassan.
Geografisk expansion
Qliro har etablerat sig i Norge och
Finland för att stärka sin lokala
närvaro. Med stöd för betalningar
i över 30 länder och en check-
out-lösning på åtta språk skapas
möjligheter för fortsatt expansion
både inom och utanför Norden.
Unified Payments
Genom att kontinuerligt utveckla
helhetserbjudandet Unified
Payments med fler betalmetoder
och tjänster stärker Qliro sitt
erbjudande och skapar bättre för-
utsättningar för tillväxt och skapar
bättre möjligheter att kapitalisera
på volymer inom Pay Now.
Qliros vision är att bli en ledande aktör i Europa inom
Composable Payments, med ambitionen att bli den ledande
betalaktören på den nordiska marknaden inom 3–5 år.
Värde för handlare
Qliro utvecklar innovativa
lösningar som stärker handlares
tillväxt och lönsamhet. Genom att
fokusera på ökad konvertering,
merförsäljning och en smidig
kundupplevelse hjälper Qliro
handlare att maximera sin
försäljning och bygga långsiktiga
kundrelationer.
Ledande kundupplevelse
Qliro skapar tillväxt genom
en optimerad betalupplevelse
som gynnar både handlare och
konsumenter. En smidig checkout
förenklar köpet, medan en genom-
tänkt digital kundresa hjälper
handlare att behålla och återföra
kunder till sin webbutik.
Ökad skalbarhet
Qliro prioriterar utvecklingen av
en skalbar infrastruktur för att
effektivt kunna hantera en ökande
efterfrågan, vilket är avgörande
för bolagets långsiktiga tillväxt.
Genom att investera i sin tekniska
plattform, säkerställer Qliro möjlig-
heten till snabb expansion.
Composable Payments
Qliros strategi bygger på en
modern techstack som gör det
enkelt för handlare att ansluta
och anpassa betallösningen. Den
flexibla strukturen möjliggör snabb
onboarding, kortare time-to-
market och smidig integration mot
tredjepartslösningar.
# 1
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Sidan 10Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
81,5
83,0
85,3
88,9
88,5
93,6
94,0
98,6
99,2
101,2
96,1
101,3
Q4 2024Q3 2024Q2 2022Q1 2024Q4 2023Q3 2023Q2 2023Q1 2023Q4 2022Q3 2022Q2 2022Q1 2022
Q4 2024Q3 2024Q2 2022Q1 2024Q4 2023Q3 2023Q2 2023Q1 2023Q4 2022Q3 2022Q2 2022Q1 2022
–23,3
–32,6
–21,1
–34,8
–6,9
–6,0
–4,5
–4,8
0,1
0,3
–12,0
–14,8
Qliros transformation banar väg för tillväxt
Qliro har de senaste åren genomgått en omfattande för-
ändringsresa i flera faser. Efter en framgångsrik transfor-
mation av bolagets nya ledning har Qliro etablerat en stabil
grund för långsiktig tillväxt och lönsamhet. Under 2024 har
Qliro därför antagit en accelererad tillväxtstrategi.
Från lönsamhetsprogram till expansion
År 2022 inledde Qliro ett omfattande lönsamhetsprogram
med fokus på effektivisering och digitalisering och driva
“operational excellence”. Programmet har inte bara ska-
pat en mer kostnadseffektiv verksamhet utan även frigjort
resurser för ökade investeringar i både produktutveckling
och bolagets kommersiella organisation.
Payment Solutions når lönsamhet
Genom förbättrade processer, högre digitalisering och
ökad kostnadseffektivitet uppnådde affärssegmentet
Payment Solutions break-even i Q1 2024 – en viktig mil-
stolpe i bolagets utveckling. Efter två lönsamma kvar-
tal intensifierade Qliro sina satsningar på försäljning och
marknadsföring för att ytterligare accelerera expansionen.
Accelererad tillväxt och ökade marknadsandelar
Avyttringen av privatlåneportföljen i Q3 2024 har stärkt
Qliros fokus på kärnverksamheten. Expansionen till Norge
och Finland har inletts, och en konkurrents försäljning av
sin checkoutlösning har skapat nya möjligheter att vinna
marknadsandelar. Vid årets slut hade Qliro signerat avtal
som förväntas öka transaktionsvolymen med 35% jämfört
med 2024, medan antalet handlare växte med 203% till 227
– ett tydligt kvitto på strategins framgång.
Totala intäkter
1)
Transformation
mot lönsamhet
Payment Solutions
uppnår lönsamhet
Rörelseresultat
1), 2)
1) Avser den kvarvarande verksamheten (fd. segment Payment Solutions)
2) Rörelseresultat (justerad för jämförelsestörande poster)
Accelererad
tillväxtstrategi
Qliros tillväxtresa
STRATEGISK INRIKTNING PÅ SKALBAR TILLVÄXT
Sidan 11Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Guida kunder tillbaka till samma e-handlare igen och igen
Qliros produktstrategi
VÄRDESKAPANDE FÖR E-HANDLARE
1. LEDANDE KONVERTERING
I QLIRO CHECKOUT
2. MERFÖRSÄLJNING FÖR
ÖKAT ORDERVÄRDE
3. SKAPA LOJALA OCH
ÅTERKOMMANDE KUNDER
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Sidan 12Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
2024 har varit ett intensivt och framgångsrikt år för Qliro, med flera nya produktlanseringar som tagit
bolagets erbjudande till nästa nivå. Vi träffar Evelin Kaup, Chief Product Officer, för att prata om årets
höjdpunkter och hur de nya lösningarna stärker både handlare och konsumenter.
– Vi har en tydlig mission om att skapa en världsledande
upplevelse för handlare och deras kundresa vilket genom-
syrar varje steg när vi utvecklar fram nya lösningar, säger
Evelin Kaup som tillträdde som ny Chief Product Officer på
Qliro i början av året.
Qliro Checkout 0.0 – sätter en ny standard för konvertering
En av årets stora lanseringar är bolagets nya kassalösning,
Qliro Checkout 0.0, vilken Evelin beskriver som en mil-
stolpe i bolagets produktutveckling.
– Vi har byggt om checkouten från grunden med målet
att erbjuda en lösning som optimerar konvertering, ökar
genomsnittligt ordervärde och skapar kundlojalitet. Den
är flexibel, skalbar och baserad på vår nya Composable
Payments-strategi, vilket gör den enkel att anpassa och
integrera med andra e-handelsverktyg, berättar Evelin.
– A/B-tester, där två versioner av en tjänst jämförs för
att mäta vilken som presterar bäst, visar att Qliro Checkout
0.0 har marknadsledande konvertering, vilket bekräftas av
betydande förbättringar för många av våra nya handlare.
Ny konsumentapp som stärker lojaliteten
För att ytterligare förbättra konsumentupplevelsen har
Qliro lanserat en ny konsumentapp i Sverige och Norge.
Appen förenklar köpupplevelsen genom funktioner som
betalning av fakturor, returhantering och påminnelser.
– Med appen gör vi det ännu smidigare för kunder att
hantera sina betalningar och köp, samtidigt som vi stärker
relationen mellan handlare och konsumenter. Den skapar
ett naturligt engagemang och bidrar till ökad lojalitet,
säger Evelin.
Fokus på lojalitet och konsumentupplevelse
Ett annat viktigt tillskott påpekar Evelin är Qliro Loyalty
Driver, en funktion som stärker kundrelationer genom att
erbjuda personaliserade erbjudanden direkt i betalflödet.
– Vårt mål är att skapa en kundresa som stärker lojalitet
och driver återköp, vilket hjälper våra e-handlare att växa.
Genom relevanta och positiva interaktioner i varje steg av
köpresan hjälper vi våra handlare att fördjupa relationen
med sina kunder.
Utökade samarbeten och fler betalmetoder
Under året har Qliro stärkt sitt ekosystem genom nya
partnersamarbeten med Shopify, Ingrid, Norce och Sitoo.
Dessutom har Apple Pay adderats som en ny betalmetod i
kassan, vilket gör det ännu enklare för handlare att erbjuda
smidiga betalningsalternativ.
– Vi ser en stor efterfrågan på flexibla betalmetoder
och smidiga integrationer. Genom våra samarbeten kan vi
hjälpa handlare att enkelt implementera våra tjänster och
skapa en ännu bättre kundupplevelse, säger Evelin.
Utbetalningar som gör skillnad för handlarna
Även helhetserbjudandet Unified Payments har förbättrats
under året med nya tjänster som effektiviserar utbetal-
ningar genom smart valutahantering, vilket leder till lägre
bankkostnader för handlarna.
– För många handlare, särskilt mindre aktörer som säljer
internationellt, gör dessa förbättringar stor skillnad. Det
handlar om att frigöra resurser och minska administra-
tionen, så att handlarna kan fokusera på att växa och
utveckla sina verksamheter.
Innovationer som suddar ut gränser
Vid sidan av checkouten har Qliro lanserat Qliro Instore,
en lösning som kopplar samman den digitala och fysiska
handeln. Med hjälp av en QR-kod kan kunder snabbt och
enkelt välja betalalternativ direkt i butiken, inklusive Pay
Later, vilket skapar en sömlös köpupplevelse.
– Vi ser ett växande behov av att knyta ihop den digitala
och fysiska handeln. Konsumenter förväntar sig en kon-
sekvent upplevelse oavsett var de handlar, och handlare
vill att deras fysiska försäljning integreras direkt i affärs-
systemet – det är precis vad Qliro Instore levererar.
Vad är nästa steg för Qliro?
Vi fokuserar nu på att digitalisera onboardingprocessen
för att snabbare och smidigare kunna onboardar nya hand-
lare. Parallellt vidareutvecklar vi vårt helhetserbjudande,
Unified Payments, för att omfatta ännu fler betalmetoder
med global räckvidd. Vår långsiktiga prioritet är att maxi-
mera konverteringen – en avgörande faktor för både Qliros
och våra handlares tillväxt. Samtidigt fortsätter vi att för-
fina kundresan, med målet att skapa en världsledande
upplevelse som driver nöjdhet, återköp och lojalitet.
Qliro stärker sitt erbjudande
EVELIN KAUP, CPO OM ÅRETS PRODUKTLANSERINGAR
Evelin Kaup, CPO Qliro
om årets produktlanseringar.
Sidan 13Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Qliro tillhandahåller betallösningar för
handlare och deras kunder. Erbjudandet
omfattar en komplett checkout med alla
relevanta betalalternativ för direktbetal-
ningar (Pay Now) samt de egna betalme-
toderna faktura och delbetalningar (Pay
Later) i Norden. Nedan visas en förenk-
lad illustration av Qliros affärsmodell som
kombinerar hög marginalavkastning med
skalbarhet, vilket gör tillväxt särskilt värde-
skapande.
Långa avtalstider skapar stabilitet
SME-handlare har ofta en snabbare
beslutsprocess och kortare onboarding,
dvs. tiden mellan avtalstecknande till färdig
integration. Enterprise-handlare har van-
ligtvis mer komplexa behov, vilket innebär
längre onboarding och ibland successiv
utrullning. Avtalslängderna varierar mellan
12 och 36 månader, med längre avtal inom
Enterprise-segmentet vilket ger stabila och
förutsägbara intäktsflöden över tid.
Onboarding och integration
SME-handlare kan ofta gå live direkt efter
avtalstecknande. För Enterprise-hand-
lare med mer komplexa verksamheter
– till exempel flera sajter och markna-
der – kan onboarding ta upp till 12 måna-
der. Tidslinjen påverkas både av tekniska
integrationskrav och handlarens egna
prioriteringar, såsom stegvis utrullning,
samordning med större IT-projekt eller
väntan till efter högsäsong.
Intäktsgenerering
När en handlare har genomfört onboar -
ding börjar intäkterna omedelbart genere-
ras via Pay Now-transaktioner, medan
Pay Later-volymer (som utgör majoriteten
av intäkterna) ackumuleras över tid i en
lånebok (utlåning till allmänheten). Detta
skapar stabila intäktsströmmar från ränte-
intäkter och avgifter.
Successiv tillväxt av intäkter
Intäkterna från ett nytt handlaravtal
realiseras gradvis, med cirka 50–60% av
intäktspotentialen redan första året, och
når full effekt inom tre år (motsvarande
den längsta delbetalningstiden på 36
månader). Tillväxt i transaktionsvolymen
bedöms leda till ökade intäkter under de
kommande tre åren.
En skalbar och kostnadseffektiv plattform
Den tekniska plattformen är skalbar och
kostnadsbasen består till stor del av fasta
kostnader. En volymökning på 100% för-
väntas över tid leda till en motsvarande
ökning av rörelseintäkter samt GP1 och
GP2. För att upprätthålla tillväxttakten
bedöms att endast 30% av intäktsökningen
behöver återinvesteras i fasta rörelsekost-
nader. Affärsmodellen möjliggör därmed
hög marginalavkastning och skapar förut-
sättningar för lönsam och kapitaleffektiv
tillväxt – en avgörande komponent i strate-
gin för att driva accelererad tillväxt.
Affärsmodell
Enterprise:
6–36 månader
SME:
1–6 månader
Onboarding:
1–12 månader
beroende på avtal
och komplexitet
Resultaträkning
Take rate (%)
Säljprocess
Avtalad, ej
onboardad
transaktions-
volym
Transaktionsvolym
Lånebok
(utlåning till allmänheten)
byggs upp över tid av ny volym
Rörelseintäkter
Kreditförluster
= GP1
= GP2
Rörliga rörelsekostnader
Fasta rörelsekostnader
= Rörelseresultat
Kreditförluster (%)
Q1 Q2 Q3 Q4
Q1 Q2 Q3 Q4
Fördröjning av rörelseintäkter
Fast kostnadsbas
År 1 År 2 År 3
100%
50–60%
85–90%
100%
Fast ~86%
Semi-rörlig ~14%
GP1/genom snittlig
lånebok = GM1%
GP2/genomsnittlig
lånebok = GM2%
Qliros affärsmodell
EN SKALBAR PLATTFORM FÖR LÅNGSIKTIG VÄRDETILLVÄXT
Sidan 14Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Marknadsutveckling och Qliros position
Den nordiska e-handeln går in i en ny tillväxtfas, där både konkurrensen
och kraven på köpupplevelsen ökar. E-handlare behöver ta kontroll över kund-
resan för att skapa nöjda och lojala kunder. Med ett modulärt och skalbart
erbjudande, lokal närvaro och tydligt fokus på kundlojalitet stärker Qliro sin
position som en strategisk partner i en snabbt föränderlig marknad.
Stärkt position på en växande marknad
Den nordiska e-handelsmarknaden beräknas nå en omsättning på cirka 422 miljarder
SEK år 2025, med en genomsnittlig årlig tillväxttakt på 8% fram till 2029.¹
)
I Sverige ökade
e-handeln med 5% under 2024 och uppgick till 140 miljarder kronor, efter två år av ned-
gång.
²)
Samtidigt ökar konkurrensen från kinesiska lågprisaktörer.
Kommersiella framgångar och accelererande transaktionsvolym
Qliro stärkte sin position under året genom att teckna över 200 nya handlaravtal och öka
transaktionsvolymen med 8%, till totalt 12,9 miljarder SEK. Tillväxten accelererade till 16%
volymtillväxt i det fjärde kvartalet. Vid årsskiftet motsvarade tecknade avtal och nyonboar-
dade handlare en förväntad ökad volym om 35% jämfört med 2024.
Ökad efterfrågan på Pay Later
För att möta kundernas förväntningar behöver handlare förenkla köpresan och erbjuda
flexibla betalalternativ. Efterfrågan på Pay Later-tjänster ökar och väntas växa med 9% årli-
gen i Sverige fram till 2029.³
)
Samtidigt blir direktbetalningar allt vanligare. Aktörer som
erbjuder enkla, trygga lösningar med positiva interaktioner genom hela köpresan stärker
sin position.
Composable Payments for Growth – framtidens betalekosystem
En betalning är aldrig en isolerad händelse – den är en del av ett ekosystem som måste
fungera sömlöst med kundens förväntningar, handlarens affär och tekniska infrastruk-
tur. Qliros koncept Composable Payments for Growth bygger på just detta: att varje del av
köpresan kan optimeras, anpassas och enkelt integreras.
Byggd för tillväxt – integrerad med hela ekosystemet
Qliros erbjudande är utvecklat för den moderna e-handlarens techstack – från e-handels-
plattformar och bokföring till CRM, BI, returhantering och rekommendationsmotor. Det gör
det möjligt att skräddarsy betalupplevelsen utifrån affärsmodell och kundbehov. Med alla
relevanta betalmetoder, nordisk förankring och en produktstrategi som sätter kundresan i
centrum är Qliro valet för handlare som vill växa – på sina egna villkor.
% av Qliros totala transaktionsvolym på 12,9 miljarder SEK under
2024 (cirka 1% av volymen processas utanför Norden). Qliros kassa
finns tillgänglig i 30 länder och på 8 olika språk.
QLIROS MARKNADER
20% 7%
68%
4%
Ökad adresserbar marknad genom nordisk expansion
Qliro befinner sig i tillväxtfas. Genom nya säljkontor i Norge och Finland stärks bolagets
närvaro i Norden. Expansionen ökar den adresserbara marknaden och stödjer målet att
bli marknadsledande i Norden inom 3–5 år. Den lokala närvaron möjliggör även skräddar-
sydda lösningar anpassade efter lokala konsumtionsmönster, regelverk och preferenser.
Väl positionerat för att leda utvecklingen
Med en växande handlarbas, geografisk expansion och en produktledd tillväxtstrategi är
Qliro väl positionerat för att stärka sin marknadsposition ytterligare. Genom att kombinera
modulära, högpresterande betallösningar med lokal expertis och marknadsanpassning
driver bolaget utvecklingen av framtidens digitala betalningar i Norden.
1) Statista (2025) E-commerce Market Outlook Nordics. statista.com
2) PostNord (2024) E-barometern 2024. postnord.se
3) Business Wire (2025) Europe Buy Now Pay Later Business Report 2025 – Forecast to 2030. businesswire.com
Sidan 15Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Nyckeltal, ledande indikatorer
Belopp i MSEK, om inte annat anges 2024 2023 2022 2024 % ∆
Antal handlare
2)
227 75 58 203%
Transaktionsvolym
2)
12 850 11 868 12 051 8%
Transaktionsvolym – avtalad, ej onboardad helårsvolym
2)
3 238
Övriga nyckeltal
Belopp i MSEK, om inte annat anges 2024 2023 2022 2024 % ∆
Transaktionsvolym 12 850 11 868 12 051 8%
varav Pay Now-volym
2)
7 316 5 831 5 470 25%
varav Pay Later-volym
2)
5 534 6 037 6 581 –8%
BNPL-volym 2 433 2 436 2 354 0%
Faturam-volym 3 099 3 601 4 227 –14%
Take-Rate %
1)
3,10% 3,16% 2,81% –2%
Genomsnittligt ordervärde, SEK
2)
826 808 817 2%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now
2)
712 679 689 5%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later
2)
1 047 988 965 6%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym
1)
1,92% 1,53% 1,35% 25%
Antal anställda medeltal
2)
215 188 181 17%
Kärnprimärkapitalrelation, %
1)
17,4% 15,5% 13,2%
Total kapitalrelation, %
1)
20,0% 19,6% 17,1%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), %
1)
582,6% 508,5% 239,0%
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR), % 132,2 125,8 129,1
Inlåningsduration (genomsnitt) dgr 96 101 185
Balansräkning
Belopp i MSEK, om inte annat anges 2024 2023 2022 2024 % ∆
Utlåning till allmänheten 1 930 1 839 1 807 5%
Inlåning från allmänheten 2 723 2 951 3 320 –8%
Justerad resultaträkning, kvarvarande verksamhet
Belopp i MSEK, om inte annat anges 2024 2023 2022 2024 % ∆
Summa rörelseintäkter
1, 3)
397,8 374,6 338,6 6%
Take-Rate %, i relation till transaktionsvolym
1)
3,10% 3,16% 2,81% –2%
Kreditförluster, netto
4)
–106,4 –92,6 –89,1 15%
Kreditförluster, %, i relation till transaktionsvolym
1 )
0,83% 0,78% 0,74% 6%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later–volym
1)
1,92% 1,53% 1,35% 25%
GP1 291,4 282,0 249,4 3%
GM1 %, i relation till utlåning (årsbasis)
1)
15,5% 15,5% 14,2% 0%
Rörliga rörelsekostnader –35,0 –28,3 –42,8 24%
GP2 256,4 253,7 206,7 1%
GM2 %, i relation till utlåning (årsbasis)
1)
13,6% 13,9% 11,8% –2%
Fasta rörelsekostnader –282,9 –275,9 –318,5 3%
Summa rörelsekostnader
4)
–317,9 –304,1 –361,3 5%
Rörelseresultat
1, 3)
–26,4 –22,2 –111,8 19%
Periodens resultat –22,1 –19,3 –90,0 14%
Resultat per aktie –1,14 –1,01 –4,90 13%
1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk.
För definitioner och avstämningstabeller se sidorna 96–97.
2) Operativa nyckeltal. För definitioner se sidan 97.
3) Föregående års nyckeltal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 2 sid 62.
Den 4 juli 2024 ingick Qliro avtal om att avyttra privatlåneportföljen inom affärssegmentet Digital Banking Services.
Transaktionen slutfördes den 28 augusti 2024, varefter segmentet avvecklades. Den följande flerårsöversikten avser
den kvarvarande verksamheten (Payment Solutions), justerad för jämförelsestörande poster.
Sidan 16Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Strategi Affärsmodell Marknad Flerårsöversikt
Flerårsöversikt
HÅLLBARHETSRAPPORT
Hållbarhet är en prioriterad fråga för Qliro. I takt med att bolaget växer ökar
också vårt engagemang och ansvarstagande. Tillsammans med medarbetare,
handlare, kunder och ägare arbetar vi strategiskt för att bidra till en mer hållbar
framtid – genom medvetna beslut som värnar både samhälle och miljö.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Sidan 17Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Qliro har etablerade och strukturerade rutiner för hållbarhets- och bolagsstyrning i syfte att
bedriva verksamheten på ett ansvarsfullt, effektivt och transparent sätt. Vi är övertygade
om att vårt arbete, med särskilt fokus på socialt ansvar, affärsetik och miljöhänsyn, skapar
långsiktiga positiva värden för våra intressenter. Vi analyserar och identifierar vår påverkan på
både den globala och sociala miljön, där vårt hållbarhetsarbete är inriktat på tre strategiska
huvudområden:
•
Hållbar e-handel
•
Ansvarsfull kreditgivning och företagande
•
Att vara en attraktiv arbetsgivare.
Hållbarhetsrapporten för 2024 omfattar Qliro AB (publ) och dess dotterbolag. Detta är Qliros
fjärde hållbarhetsrapport, upprättad i enlighet med Årsredovisningslagens sjätte och sjunde
kapitel. Revisorns utlåtande om den lagstadgade hållbarhetsrapporten återfinns på sidan 31.
Affärsmodell
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finans inspektionens tillsyn. Sverige är
huvudmarknaden men Qliro bedriver även verksamhet i Norge, Finland och Danmark. Bolaget
grundades 2014 och erbjuder betallösningar som gör det enkelt för e-handlare att få betalt på
ett säkert sätt – och för konsumenter att handla tryggt online. Betalning kan ske via direktbe-
talning, till exempel med kort eller Swish, eller genom faktura och delbetalning. Qliro erbjuder
även sparkonton till konsumenter i Sverige och Tyskland.
Styrning av hållbarhetsarbetet
Ytterst ansvarig för hållbarhetsfrågor i Qliro är styrelsen, som fattar beslut om den strategiska
riktningen och fastställer Qliros policyramverk samt kontrollprocesser. Den verkställande
direktören ansvarar för att integrera hållbarhetsarbetet i verksamheten. Varje funktion ansva-
rar för att driva och utveckla arbetet inom sitt respektive ansvarsområde.
Qliros uppförandekod (“Code of Conduct”) omfattar övergripande principer för etiskt
och ansvarsfullt beteende inom bolaget, med målet att bidra till samhälle, miljö samt hållbar
ekonomisk utveckling. Uppförandekoden innehåller också principer för hur Qliro främjar goda
arbetsvillkor, hälsosam arbetsmiljö samt väljer leverantörer. Qliro har därutöver policys för bl.a
hantering av intressekonflikter, anti-korruption, hantering av kundärenden och kundklagomål,
ersättning till ledande befattningshavare, lämplighetsprövning av företrädare och anställda,
intern styrning och kontroll, beviljande av krediter (inbegripet principer för ansvarsfull kredit-
givning) samt visselblåsning (för att säkerställa att anställda, konsulter och representanter
anonymt kan slå larm om misstänkta oegentligheter). En särskild riktlinje för inkludering,
mångfald och tillhörighet i fråga om rekrytering och motverkande av diskriminering och
trakasserier på arbetsplatsen finns också.
Qliros väsentligaste risker inom hållbarhetsområdet finns inom följande områden:
•
Ansvarsfull kreditgivning
•
God affärsetik
•
Finansiell brottslighet
•
Attraktiv arbetsgivare
•
Jämställdhet och mångfald
Som ett reglerat kreditmarknadsbolag är risk och riskhantering en naturlig del av Qliros
löpande verksamhet. För att hantera risk strävar Qliro alltid efter att upprätthålla en god
riskkultur, med en hög nivå av riskmedvetande och försiktighet. Styrelsen i Qliro beslutar om
riskbenägenheten och har en tydlig struktur för intern styrning samt kontroll av riskhante-
ringen. Alla interna styrdokument som antas av styrelsen, granskas och uppdateras årligen
eller oftare, vid behov. Styrelsen och, enligt instruktioner från styrelsen, vd ansvarar för att
regelbundet utvärdera om Qliros övergripande risker övervakas och hanteras på ett effektivt
och lämpligt sätt. Styrelsen har ett utskott för att stödja styrelsens arbete avseende bland
annat risk och regelefterlevnad, Risk-, kapital-, revisions- och regelefterlevnadsutskottet
(”RCACC”), som bland annat har till uppgift att säkerställa att risktagandet är välavvägt och
kontrollerat, att övervaka den finansiella rapporteringen och säkerställa att den interna
kontrollen är effektiv. För mer information om RCACC, se sida 32. Bolaget har interna struktu-
rer, rutiner och processer för intern styrning i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter
och allmänna råd (FFFS 2014:1) om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut.
Riskhantering bygger på tre försvarslinjer
Qliros riskhantering bygger på modellen för tre försvarslinjer. De risker som skulle kunna
ha en betydande påverkan på Qliros strategiska, operativa samt rapporterings- och regel-
efterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig omfattning. Qliro bedömer systematiskt
de risker som Bolaget står inför, för att identifiera, analysera och utvärdera aktuella och
potentiella risker, samt behandlingen och rapporteringen av dessa risker.
Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består av sex steg: risk-
identifiering, riskanalys, riskbedömning, riskhantering, riskövervakning samt rapportering.
Mer information om Qliros risker och riskhantering finns beskrivna inom respektive fokus-
område samt på sidorna 45 i förvaltningsberättelsen.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Sidan 18Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Qliro bidrar till nio av FN:s globala mål
Utöver att följa gällande regelverk på de marknader vi är verksamma, arbetar Qliro aktivt med
nio av FN:s 17 globala mål för hållbar utveckling. Det är mål där vi ser att vår verksamhet har
möjlighet att göra verklig skillnad – och där vi kan bidra genom konkreta insatser i vår dagliga
verksamhet. De nio målen är:
Qliro bidrar ekonomiskt till en hjälporganisation som fokuserar på att hjälpa barn i utsatta
situationer och krigsutsatta områden. Organisationen stöttar barnen genom att främja
trygghet, frihet, inflytande, förbättrad hälsa och tillgång till utbildning.
Qliro tar ansvar för både individ och samhälle genom att skapa en säker och hälsosam
arbetsmiljö. Genom omfattande rutiner och processer samt relevant utbildning inom
arbetsmiljö, skapar Qliro engagemang för hållbar utveckling och socialt ansvar.
Qliro strävar efter jämställdhet och lika möjligheter för kvinnor och män. Det innebär en
rättvis fördelning av makt, inflytande och resurser. Vi engagerar oss för att utveckla en
hållbar kultur och en arbetsplats präglad av jämställdhet, lika villkor och mångfald.
Qliro bidrar till en mer hållbar tillväxt och stabila arbetsmöjligheter genom att vara en
trygg arbetsgivare. Det inkluderar säkra anställningar, löner och möjligheter till utbildning.
Vi strävar också efter att stödja våra samarbetspartners verksamheter, samtidigt som
våra betallösningar främjar hållbar ekonomisk tillväxt på våra marknader.
Vi arbetar för att vara inkluderande, hållbara och möta framtida utmaningar för både
människor och planeten. Vi ser innovation och teknologiska framsteg som nycklar till
hållbara lösningar på ekonomiska och miljömässiga utmaningar. Vår utveckling av nya
produkter och tjänster involverar tidigt Qliros regelefterlevnads- och juridikfunktioner
för att säkerställa regelefterlevnad samt att nödvändiga processer och kontroller finns
upprättade.
Qliro arbetar för att minska ojämlikheter och strävar efter att ingen ska lämnas utanför. Vi
är engagerade i att skapa ett jämlikt samhälle där alla har lika rättigheter och möjligheter
oavsett ekonomisk eller social status, baserat på principen om allas lika värde oberoende
av kön, etnicitet, religion, funktionsvariation, ålder eller annan status.
Qliro bedriver ansvarsfull och hållbar kreditgivning genom att använda kreditbedöm-
ningar och processer som syftar till att säkerställa god återbetalningsförmåga och
förhindra överbelåning. Vi arbetar också med miljövänlig hantering av återvinning och
återanvändning av produkter och avfall.
Trots att Qliro är en liten aktör globalt med begränsad direkt klimatpåverkan, arbetar
vi aktivt för att utbilda och öka medvetenheten om klimatfrågor. Vi tror att vår roll som
mellanhand mellan e-handlare och konsumenter i Norden ger oss möjlighet att driva
förändring mot en mer hållbar framtid.
Qliro följer noggrant gällande regelverk och riktlinjer för att motverka och bekämpa
organiserad brottslighet, penningtvätt och finansiering av terrorism, i enlighet med vår
strävan efter ansvarsfull och transparent affärsverksamhet.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Sidan 19Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Att minska vår klimatpåverkan är en tydlig prioritet för Qliro. Vi arbetar kontinuerligt med
att utmana oss själva och reducera våra egna utsläpp av växthusgaser. Även om vi som en
mindre aktör inte har kontroll över hela värdekedjan, strävar vi efter att bidra till och driva
förändring genom medvetna val i vår dagliga verksamhet.
Klimatpåverkan och initiativ i den dagliga verksamheten
Som ett digitalt bolag verksamt inom betallösningar är det främst miljöpåverkan från Qliros
kontor, datahallar och tjänsteresor som prioriteras i den dagliga verksamheten. Som en del
av vårt kontinuerliga arbete för en mer hållbar verksamhet och kontor har vi på Qliro under
2024 implementerat flera åtgärder för att minska vår miljöpåverkan och främja återanvänd-
ning och resurshushållning.
•
Stöd till välgörenhet: våra medarbetare är engagerade i hållbarhetsarbetet genom att de
samlar in och donerar diverse föremål till välgörenhetsorganisationer.
•
Hållbara inköp: vi har övergått till återanvändbara plastartiklar i stället för engångsalterna-
tiv, vilket bidrar till minskad plastanvändning.
•
Förbättrad avfallshantering: vi har utökat vår källsortering genom att inkludera pappers-
insamling i bland annat köksavdelningen, vi har fortsatt att utbilda våra medarbetare
ytterligare kring källsortering för att kunna förbättra vår återvinning av sopor och avfall.
•
Digitalisering: vi fortsätter att aktivt minska vår pappersanvändning genom digitalisering
och en ökad övergång till elektroniska lösningar.
•
Molnbaserade lösningar: vi optimerar vår IT-infrastruktur genom att minska behovet av
fysiska datahallar och i stället använda molnbaserade lösningar, vilket bidrar till lägre
energiförbrukning.
•
Ökad återanvändning: Vi arbetar systematiskt med att minska avfall genom att åter-
använda, sälja och donera utrustning och material i stället för att kassera sådant som
fortfarande har ett värde. På så sätt förlängs livslängden på produkterna och vi bidrar till
ett mer resurseffektivt samhälle.
•
Hållbara kontorslösningar: vi samarbetar med vår fastighetsägare för att säkerställa att
vårt kontor upprätthåller en hög miljöstandard och bidrar till en mer hållbar arbetsmiljö
Dessa initiativ är en del av vårt övergripande engagemang för hållbarhet och resurseffekti-
vitet, och vi fortsätter att identifiera och implementera förbättringar som gynnar både miljön
och Qliro som bolag. Under 2023 genomförde vi ett strategiskt projekt för att minska pap-
persanvändningen, vilket resulterade i en minskad förbrukning om 39%. Under 2024 har vi
fortsatt att upprätthålla en låg förbrukningsnivå och vår ambition är att fortsätta digitalisera
vårt arbetssätt för att kontinuerligt minska vårt klimatavtryck.
Energiförbrukning
All el som används inom Qliros verksamhet kommer från 100% förnybara källor. Våra
datahallar drivs med vattenkraft och fastigheten där Qliros kontor är beläget har utsetts
till ett av Nordens mest hållbara fastighetsbolag. Vårt kontor är inte bara hållbart – det är
också en arbetsplats och en miljö där människor ska trivas och må bra. Målet är att skapa en
inspirerande arbetsmiljö som får våra medarbetare att vilja komma till kontoret.
kWh
2024 2023 2022
Fastighetsenergi – andel av fastighet 81 052 80 344 130 000
Värmeförbrukning – andel av fastighet 40 526 34 717 41 800
Kylanvändning – andel av fastighet 11 902 5 243 15 438
Elförbrukning – datahallar 124 217 128 394 198442
Elförbrukning – andel av fastighet 28 623 40 385 72 675
Total energiförbrukning 286 320 289 083 458 355
Avfall och återvinning
Vi strävar efter att göra återvinning och avfallshantering så enkel och korrekt som möjligt. På
Qliros kontor finns tydligt uppmärkta stationer för olika typer av avfall. Farligt avfall, såsom
lysrör, batterier och elektronik, hanteras separat från icke-farligt avfall som kartong, papper,
plast, glas och metall. Vi prioriterar även matavfall, som kan omvandlas till biobränsle. För att
minska utsläppen och öka effektiviteten har vi valt att samla våra avfallstransporter till en
och samma leverantör – en lösning som minskar transporterna och samtidigt säkerställer full
insyn i hur materialet hanteras.
Kg
2024 2023 2022
Total vikt farligt avfall 105 212 596
Total vikt icke-farligt avfall återanvänt/ återvunnet 5 975 5 278 6 458
FOKUSOMRÅDE 1
Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan
Sidan 20Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Resande
Som en del av vår personalhandbok har Qliro sedan 2023 en uppdaterad resepolicy som
syftar till att vägleda medarbetare som reser i tjänsten att välja mer hållbara transportalter-
nativ. Uppdateringen genomfördes mot bakgrund av det ökade behovet av fysisk närvaro
vid möten med både nuvarande och potentiella kunder samt partners, i samband med att
Qliro expanderar över Norden. De förändringar som införts innebär en tydligare betoning på
ansvarsfullt resande. Detta inkluderar att prioritera tåg framför flyg, kollektivtrafik framför
taxi eller bil, samt en fortsatt rekommendation att använda online-möten och videokonferen-
ser när det är möjligt.
Ambition och resultat 2024
Under det gångna året har Qliro fortsatt sitt arbete för att främja ett mer hållbart samhälle
genom insatser inom ekonomisk, social och miljömässig hållbarhet. Ett konkret resultat av
vårt miljöarbete är den framgångsrika minskningen av pappersanvändningen, som påbör-
jades 2022 och intensifierades under 2023. Detta har lett till ökad digitalisering och större
användning av bolagets konsumentapp. Vi fortsätter aktivt att uppmana både kunder och
leverantörer att minska pappersförbrukningen genom att använda våra digitala tjänster.
Vi har också tagit viktiga steg för att minska vårt klimatavtryck genom att utbilda och
engagera våra medarbetare i frågor som rör företagets miljöpåverkan. Vidare fortsätter vi att
arbeta för att minska användningen av datahallar genom en ökad övergång till molnbaserade
lösningar, vilket har bidragit till en mer energieffektiv och hållbar IT-struktur.
Som en del av vårt engagemang för en tryggare och mer hållbart samhälle har vi under
2024 genomfört flera initiativ för att stärka vårt ansvarstagande inom e-handelsbranschen.
Vi har aktivt deltagit i nya nätverk och samarbeten för att tillsammans med andra aktörer
driva utvecklingen mot en mer hållbar framtid. Qliros hållbarhetsarbete under året har lagt
en solid grund för fortsatt utveckling, och vi ser tydliga framsteg inom våra fokusområden.
Ambition 2025
Qliros mål för 2025 är att intensifiera vårt hållbarhetsarbete genom konkreta åtgärder för
att minska vår klimatpåverkan, främja social hållbarhet och säkerställa långsiktig ekonomisk
hållbarhet. Under 2025 fortsätter vi vårt fokus på digitalisering och en hållbar kontorsmiljö,
med ett särskilt mål att bli helt molnbaserade inom de kommande åren. Vi kommer att
intensifiera våra insatser för att minska vårt klimatavtryck och utveckla våra medarbetare
genom fortsatt utbildning i hållbarhetsfrågor. Genom dessa åtgärder strävar vi efter att bidra
till en mer hållbar framtid.
Sidan 21Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Qliros huvudsakliga verksamhet består av att erbjuda e-handlare i Norden en flexibel och
säker betaltjänst. Betaltjänsten inkluderar olika betalsätt som erbjuds genom partners, samt
Qliros egna kreditprodukter, så kallade Pay Later-produkter, såsom faktura och delbetal-
ningar. Qliros lösning gör det möjligt för e-handlare att säkert få betalt för sina varor och
för konsumenter att handla tryggt på nätet samt bidrar med flexibilitet när det gäller val av
betalmetod. Givet Qliros affärsinriktning är de viktigaste hållbarhetsfrågorna:
•
Ansvarsfull kreditgivning
•
God affärsetik, motverkande av korruption och finansiell brottslighet (inklusive penning-
tvätt, terroristfinansiering och bedrägerier)
Ansvarsfull kreditgivning
Kreditgivning är en central del av Qliros affär och står för majoriteten av bolagets intäkter.
Krediter är en viktig del av ett fungerande samhälle – de ger konsumenter möjlighet att
öka sin köpkraft och fördela utgifter över tid, men innebär också ett ekonomiskt åtagande.
Ansvarsfull kreditgivning handlar om att ge konsumenten tydlig information och ett bra
beslutsunderlag för att fatta välgrundade beslut. Det handlar också om att endast bevilja
krediter till personer med god återbetalningsförmåga.
Kreditgivning till konsumenter är tillståndspliktig och står under Finansinspektionens
tillsyn. Utöver att följa befintliga regelverk och riktlinjer följer Qliro Svenska Bankföreningens
kod för ansvarsfull kreditgivning. Vi erbjuder bara krediter till personer där vi bedömer
att krediten kan återbetalas. Det finns dock alltid en risk att kunder på grund av olika
omständigheter får problem med att återbetala sin kredit, vilket inte är önskvärt varken för
kunden, samhället eller för oss som kreditgivare. Ansvarsfull kreditgivning är därför vårt mest
självklara fokusområde inom hållbarhetsarbetet.
I Qliros ansvar som kreditgivare ligger att hantera och minimera alla väsentliga risker
kopplad till kreditgivning. De mest väsentliga riskerna gällande ansvarsfull kreditgivning kan
delas in i tre områden, inom vilka Qliro arbetar aktivt;
•
Bristande återbetalningsförmåga
•
Överskuldsättning hos kunder
•
Ökad skuldsättning i samhället
Grundläggande i arbetet är god intern kontroll tillsammans med robusta interna system
och processer.
FOKUSOMRÅDE 2
Ansvarsfullt företagande och kreditgivning
Exempelvis:
• Ålder
• Tidigare sena betalningar
• Kund har spärrats
• Limiter
• Lånesyfte
Grundläggande
kontroller
Exempelvis:
• A- eller E-mål
• Externa förfallna skulder
• Riskprognos
• Inkomst
• Omfrågningar
• Skuldsituation
Kredit-
upplysning
Exempelvis:
• Hemland
• Folkbokföring
• Avliden
Extern
information
• Hushållskalkyl baserat på
upp gifter från sökanden,
kreditupplysningsbyrå och/
eller schablon värden.
Hushållskalkyl
(KALP)
• Intern riskprognos
Intern
riskprognos
• Inkomst
• Anställnings intyg
• Skuldavier
• ID (om UC har information
om stuletID)
Verifikationer
Steg i kreditbedömningen (ett urval av kontroller)
Kontroller beror på ett antal kriterier, till exempel ansökt belopp och tidigare historik hos Qliro
Sidan 22Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
En robust kreditprövning för att identifiera bristande återbetalningsförmåga
En kreditprövning görs för alla köp med Qliros Pay Later-produkter, oavsett storlek och löp-
tid. Syftet med kreditprövningen är att bedöma och ta ställning till risken att kunden inte kan
fullgöra sina förpliktelser så att kreditvärdiga kunder kan ta del av Qliros betalningsalternativ,
medan kunder där det föreligger en förhöjd risk för obestånd hänvisas till direktbetalnings-
alternativ.
Qliros kreditprövningssprocess är en datadriven, integrerad process som stöds och kom-
pletteras med intern kompetens. Qliro applicerar egenutvecklade scorekort och regelverk för
en så precis skattning av kreditrisken som möjligt, och nya scorekort tas successivt fram för
att kontinuerligt förbättra precisionen i bedömningen.
Inom e-handel ställs krav på att kunna ge konsumenter omedelbart svar på deras kredit-
förfrågningar. Detta ställer höga krav på Qliros infrastruktur, processer och en god datatill-
gång. Inför bedömningen inhämtas extern kreditbyrådata vilken kombineras med interna
transaktions- och kundspecifika datapunkter. Att kreditbedömningen sker point-in-time, och
vid varje ansökanstillfälle, hjälper Qliro att få en så uppdaterad bild som möjligt över kundens
finansiella ställning och bidrar med ökad precision i bedömningen.
Hållbar och sund kreditgivning
Utöver att minska risken för obestånd, är målet med Qliros bedömningar och bearbetningar
att säkerställa en hållbar och sund kreditgivning som bidrar till att undvika överskuldsättning
hos individen. Qliro inhämtar data från offentliga skuldregister och tillämpar kvar-att-leva-på
kalkyler för att motverka detta. Vidare appliceras hårda avslagsregler och begränsningar
som säkerställer att särskilt utsatta segment inte beviljas krediter, oavsett kreditrisk.
Qliro arbetar även aktivt för att undvika att befintliga kunder hamnar på obestånd.
Kunder som inte fullföljer betalningen i enlighet med avtalsvillkoren monitoreras och
hanteras med hjälp av interna resurser. Hanteringen omfattar kontakt med kunderna via ett
antal olika kanaler, som exempelvis via mobilapplikationen, push-notiser, SMS, mail och/
eller utgående samtal. Vidareutvecklingen av digitala funktioner och av appen är viktiga
steg i att förenkla för Qliros kunder att genomföra sina betalningar i tid. I appen finns
möjligheten att koppla ett bankkonto till sina betalningar och genom ett förval göra så att
en betalning från bankkontot sker på förfallodagen. Möjligheten finns också att skjuta upp
betalningsdagen för fakturor med ytterligare tio dagar direkt i appen. Om en kund får kort-
fristiga svårigheter att hantera sina betalningar finns det fastställda riktlinjer för hur det
ska hanteras för att undvika onödiga obetalda och förfallna krediter, exempelvis genom att
kunna bevilja en betalningsfri månad.
Bidra till att undvika ökad skuldsättning i samhället
Sedan flera år rapporterar Qliro in skuldnivåer och misskötsel till offentliga skuld- och
misskötselregister. Detta bidrar till att skapa en transparens på kreditmarknaden som ger
anslutna kreditgivare möjlighet att skydda konsumenterna från överbelåning i andra sam-
manhang. På så sätt bidrar Qliro till samhällets gemensamma bild av skuldsättningen, och
bidrar följaktligen till att undvika överskuldsättningen i samhället i stort.
Genom att utveckla smidiga digitala tjänster i Qliros app förenklar Qliro för kunder att hantera sina betalningar
och minskar risken för att kunder ska bli sena med betalningen.
Sidan 23Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Utveckling under 2024
Under 2024 har Qliro arbetat med att skapa en mer ansvarsfull kreditgivning på flera sätt.
Viktiga steg har tagits i att förenkla för Qliros kunder att genomföra sina betalningar i tid.
Exempelvis har det skett vidareutvecklingen av de digitala funktionerna i, och informationen
från, Qliros app. Qliro har ökat sin operationella kapacitet för att hantera kunder som visar
på en förhöjd risk att hamna i obestånd, samt precisionen i vår kreditbedömning och vår
påminnelsekommunikation. Privatlåneprodukten har avyttrats, vilket väsentligt sänker den
genomsnittliga skulden per Qlirokund och andelen krediter utan säkerhet.
Åtgärder mot korruption, penningtvätt och finansiering av terrorism
Qliro har nolltolerans mot korruption, penningtvätt och finansiering av terrorism. Korruption
medför allvarliga legala risker och ryktesrisker. Qliro är exponerad mot korruption genom
till exempel risk för bedrägerier, penningtvätt, terrorfinansiering, mutbrott samt felaktigt
agerande vid intressekonflikter. Qliros arbete mot korruption utgår från Qliros policydoku-
ment. Att motverka alla former av korruption är en prioriterad fråga och VD tillsammans med
övrig ledning är övergripande ansvariga för det förebyggande arbetet och för att resurser,
processer och kontrollsystem finns på plats. Som kreditinstitut är Qliro både skyldiga att följa
lagstiftning och engagerade i det förebyggande arbetet mot penningtvätt och finansiering
av terrorism. I enlighet med LBF är Qliro ålagda att följa lagen (2009:62) om åtgärder mot
penningtvätt och finansiering av terrorism och måste, innan en affärsrelation med en kund
inleds, vidta tillräckliga kundkännedoms åtgärder för att bland annat identifiera kunden och
bedöma de risker som är förknippade med kunden. Qliro gör kontinuerliga uppföljningar
av en affärsförbindelse och övervaka transaktioner som görs av kunderna för att kunna
identifiera eventuell misstänkt verksamhet som skulle kunna innebära penningtvätt eller
finansiering av terrorism. Qliro ska avstå från att genomföra transaktioner som bolaget miss-
tänker, eller har rimliga skäl att misstänka, kan utgöra en del i penningtvätt eller finansiering
av terrorism. Qliro har antagit interna policy dokument och rutiner för att säkerställa efter-
levnad av lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism och tillhörande
föreskrifter.
Exempel på policys gällande området är:
•
Uppförandekoden – innehåller principer för etiskt och ansvarsfullt beteende.
•
Policy rörande intressekonflikter – beskriver hur anställda och representanter för Qliro ska
agera gällande potentiella intressekonflikter.
•
Policy avseende åtgärder mot penningtvätt och terrorist finansiering – beskriver grunderna
för Qliros åtgärder för att förhindra penningtvätt och terroristfinansiering.
•
Policy avseende visselblåsning – ska säkerställa att Qliros anställda kan och vet hur man
kan anmäla känsliga frågor avseende till exempel diskriminering utan risk för att det skulle
kunna leda till en negativ behandling.
•
Handlarpolicy – grundläggande principer och metoder för hur Qliro hanterar nya och
befintliga handlare för att säkerställa att alla handlare uppfyller Qliros krav avseende
motpartsrisk, volym, lönsamhet och etik.
•
Governance policy – säkerställer en effektiv internkontroll och styrning i enlighet med
regulatoriska krav samt det interna ramverket för att ha effektiva och oberoende kontroll-
funktioner och för styrelsens förmåga att effektivt övervaka Qliros verksamhet.
Uppförandekod
Qliros uppförandekod och dess riktlinjer är grundläggande och omfattar alla anställda,
konsulter, personer i ledande befattningar och styrelseledamöter. Samtliga medarbetare har
via intranätet tillgång till uppförandekoden och den är en del av de obligatoriska utbildningar
som Qliros anställda behöver genomföra. Qliro har tre nivåer av kontrollfunktioner, de tre
försvarslinjerna, för att hantera korruptionsrisker i verksamheten och för att säkerställa att
Qliro gör affärer och ingår affärsrelationer utifrån värdeskapande och etiskt riktiga grunder.
Mer om de tre försvarslinjerna finns på sidan 45–46.
Centralt för arbetet är att ständigt bevaka trender, mönster och penningflöden för att
förhindra att verksamheten utnyttjas för exempelvis penningtvätt och terrorismfinansiering.
I de fall misstänkta mönster och transaktioner förekommer finns tydliga rutiner för hur
rapportering ska ske. I samarbete med exempelvis Swedish Fintech Association och
Polismyndigheten ges möjlighet att dela erfarenheter och kunskaper om penningtvätt och
bedrägerier i banksektorn.
Att medarbetarna är medvetna om riskexponeringen mot korruption och vilka rutiner som
gäller för rapportering är centralt. Prioriterat är därför att kontinuerligt utbilda medarbetare
i hur korruption ska motverkas och utveckla kunskaper som gör det lättare att uppfatta
varningstecken. Ett antal online-utbildningar finns som stöd och vägledning, till exempel
erbjuder Qliro tio obligatoriska utbildningar. Fem av utbildningarna anses särskilt viktiga och
deltagandet rapporteras löpande till styrelsen.
Utbildningarna är:
•
Qliros uppförandekod, vilken även ingår i introduktionsutbildning för nyanställda.
•
Introduktion till dataintegritet
•
Compliance onboarding
•
Utbildning kring hantering av intressekonflikter och antikorruption
•
Utbildning kring risk control awareness
Sidan 24Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Anonym kanal för visselblåsare
Medarbetare som anonymt vill rapportera att något otillbörligt skett, kan använda sig av
kanalen för visselblåsning som finns på tillgänglig på Qliros intranät. Information om kanalen
finns också i den obligatoriska utbildningen om Qliros uppförandekod.
Kundintegritet och informationssäkerhet
Som en del av sin affärsverksamhet behandlar Qliro dagligen stora mängder personuppgifter
om de konsumenter som använder Qliros tjänster. EU har antagit förordning 2016/679/EU om
skydd för fysiska personer med avseende på behandling av personuppgifter och om det fria
flödet av sådana uppgifter (allmänna dataskyddsförordningen eller ”GDPR”), som styr Qliros
förmåga att samla in, lagra, dela och på annat sätt behandla uppgifter om konsumenter.
Qliros efterlevnad av GDPR övervakas också av nationella dataskyddsmyndigheter. Under-
låtenhet att följa GDPR kan leda till höga ekonomiska sanktioner för Qliro.
Qliro bedriver ett kontinuerligt arbete med att säkerställa den personliga integriteten på
ett fullgott och robust sätt. Qliro har inrättat en integritetsorganisation som tillsammans med
övrig expertis involveras på ett tidigt stadium i nya processer där personuppgifter hanteras
för att säkerställa att behandlingar av personuppgifter vilar på en laglig grund samt att
erforderliga säkerhetsåtgärder vidtagits.
All affärsverksamhet medför risker och för Qliro uppstår operativa informationsrisker, till-
sammans med organisations- eller produktförändringar som potentiellt kan påverka informa-
tionssäkerheten. God styrning och kontroll är därmed centralt för att minimera sårbarheten.
Det handlar om ett proaktivt arbete med risk- och incidenthantering för att säkerställa en
god skyddsnivå avseende information och tillgångar i alla delar av verksamheten.
Det handlar även om att med hjälp av kontrollsystem fånga upp transaktioner och pen-
ningflöden som avviker från det normala, liksom tillse en god kontroll av interna behörig hets-
nivåer för hantering av information och utförande av tjänster. Alla Qliros anställda ansvarar
för att rapportera in incidenter i enlighet med instruktionen för detta. Qliros informations -
säkerhets- och riskhanteringsfunktion (ISRM) ansvarar för att de senaste versionerna
av policys och riktlinjer för kundintegritet och informationssäkerhet finns publicerade på
intranätet för enkel åtkomst.
Sidan 25Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Qliro har höga ambitioner när det kommer till att vara en attraktiv arbetsgivare. Qliros
kultur ska kännetecknas av en resultatorienterad organisation med en modern, mångsidig
och inkluderande kultur som främjar lärande, hälsa, säkerhet och välbefinnande för våra
anställda. För att uppnå detta är metoder för medarbetarsamtal och kompetensutveckling
väl etablerade. En annan viktig grund för denna ambition är vår gemensamma arbetsmiljö,
främjad av omtanke och sunda värderingar.
Kompetens och mångfald
Qliros förmåga att attrahera, utveckla och behålla medarbetare med rätt kompetens är en
förutsättning för att driva en framgångsrik verksamhet. Vid rekrytering strävar Qliro efter
att få en variation av kompetenser och egenskaper, inklusive kön, ålder med mera. Genom
en medveten och aktiv rekryteringsstrategi under 2024 har vi lyckats sammansätta en
ledningsgrupp där 40% utgör kvinnor, vilket även återspeglas i förekomsten av en stor
procentuell andel kvinnliga chefer över lag.
Qliros företagsspråk är engelska, vilket möjliggör att vi under flera års tid har kunnat
erbjuda en arbetsplats även för personer som är nya i Sverige eller inte talar det svenska
språket. Det har bidragit till en stark företagskultur och möjliggjort att vi dagligen kan ta del
av många olika perspektiv och bakgrunder i våra processer och arbete. Vi har även aktivt
bidragit till att ytterligare öka vår mångfald genom att öppna upp vårt kontor i Oslo, Norge
samt hjälpa cirka 20 personer att komma till eller kunna fortsätta vistas i Sverige för arbete.
I de fall där anställda har flyttat hit för att arbeta på Qliro har bolaget stått för kostnaderna
och erbjudit support för både individerna och deras familjer. Detta har bidragit till att berika
vår redan mångkulturella arbetsplats med nya perspektiv och kompetenser.
Qliro tar avstånd från all form av diskriminering och trakasserier. Det är avgörande för
Qliros framgång att vi är en arbetsplats där alla olika typer av åsikter, erfarenheter och bak-
grunder kan bidra på ett tryggt sätt. Våra medarbetare bekräftar att vi lyckats genom att ge
oss högsta betyg i vårt temperaturmätningsverktyg när det gäller frågor kring en arbetsplats
fri från diskriminering och trakasserier. I samma verktyg kan anställda även ge anonyma
kommentarer.
För att säkerställa och klargöra våra förväntningar redan från start, genomgår våra
anställda en utbildning i Code of Conduct som en del av onboardingprocessen. Utbildningen
handlar om Qliros värderingar kring jämställdhet, mångfald och diskriminering.
Qliro har en visselblåsarfunktion för anmälningar av diskriminering eller trakasserier. Syftet
med visselblåsarfunktionen är att alla medarbetare ska kunna anmäla överträdelser utan
rädsla för negativ behandling. Medarbetarna ska också känna sig säkra på att anmälningar
hanteras professionellt. Visselblåsarpolicyn finns på Qliros intranät och är vidare inkluderad
i den obligatoriska digitala utbildningen Compliance Onboarding Education. Samtliga
medarbetare tar således del av och förväntas följa Qliros uppförandekod. Den klargör vilka
åtaganden som medarbetare har och omfattar följande områden:
•
Relationer med kunder
•
Kollegor och arbetsmiljö – inkluderat hälsa och säkerhet, mänskliga rättigheter, förenings-
frihet, rättvis lönesättning, ingen diskriminering avseende anställning eller yrke
•
Relationer med leverantörer, andra affärspartners och konkurrenter
•
Extern kommunikation- och informationshantering
•
Kontakt med myndigheter
•
Visselblåsarfunktion
•
Konsekvenser av att bryta mot koden
Arbetsmiljö
Qliro och medarbetarna ansvarar tillsammans för en hälsosam arbetsmiljö och att varje med-
arbetare är uppskattad och respekterad. Qliro har en instruktion avseende arbetsmiljö och
har inrättat en arbetsmiljökommitté där anställda aktivt kan bidra till att utveckla vårt arbete
med den fysiska arbetsmiljön utan även den psykosociala arbetsmiljön och medarbetares
utveckling. I vårt temperaturmätningsverktyg ser vi att vår psykosociala arbetsmiljö och
trygghet i organisationen är några av de områden där vi får höga betyg. Detta ger oss en
bra grund för att kontinuerligt kunna adressera och justera problem som uppstår. Vi arbetar
också proaktivt med medarbetares välmående genom att ge verktyg till individen att påverka
och utveckla sin egen situation och karriär på Qliro, genom kvartalsvisa utvecklingssamtal,
veckovisa avstämningar, tydliga rollbeskrivningar samt möjligheten till anonym feedback
genom vårt temperaturmätningsverktyg. Denna feedback tas sedan aktivt om hand och
adresseras av cheferna för kontinuerlig utveckling av teamens välmående.
Riskhantering inom området attraktiv arbetsgivare
Qliros risker inom attraktiv arbetsgivare inkluderar främst:
•
Risk att inte uppfattas som en attraktiv arbetsgivare
•
Risk att arbetet med jämställdhet och mångfald inte lyckas
Qliro har sin bas i Stockholm, en stad med hög konkurrens om teknisk arbetskraft. För att
uppnå vår strategiska ambition och överträffa samarbetspartners och kunders förväntningar
är det avgörande att ha kompetenta medarbetare. Även om arbetsvillkor och ersättningar
spelar en viktig roll i att attrahera och behålla personal, är det ännu mer betydelsefullt att
främja sunda värderingar och erbjuda en attraktiv arbetsmiljö med en inkluderande kultur,
FOKUSOMRÅDE 3
Attraktiv arbetsgivare
Sidan 26Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
där medarbetare får möjlighet att utvecklas och ta ansvar. Bland de förmåner vi erbjuder
finns pension, flexibel arbetstid, ersättning vid föräldraledighet och friskvårdsbidrag. För
att kontinuerligt följa upp medarbetarnas engagemang, välbefinnande, kultur och ledarskap
genomför vi veckovisa temperaturmätningar inom organisationen. Dessa fungerar som en
värdefull katalysator för dialog mellan och inom olika funktioner och ger viktiga insikter om
behovet av särskilda insatser eller förbättringar.
Kultur och värderingar – centralt för Qliro som attraktiv arbetsgivare
På Qliro är vi övertygade om att alla medarbetare vill prestera och bidra. Vi tror att en
stark företagskultur leder till ökat engagemang, högre produktivitet, mer kreativitet och
motiverade medarbetare. Dessutom skapar den bättre samarbete mellan funktioner, driver
innovation och säkerställer att vår strategi förverkligas och ger bättre resultat. Att vi under
året har haft förmånen att välkomna tillbaka tidigare medarbetare ser vi som ett tecken på
framgång i den kultur vi bygger.
Vi anser också att våra värderingar är förankrade i organisationen och användbara i
det dagliga arbetet. Som en del av detta arbete har vi, med medarbetarnas input, lagt till
konkreta ”värdesatser” som tydliggör och exemplifierar beteenden kopplade till varje princip.
Dessa vägledande beteenden hjälper individen att utvecklas i sin roll och bidra till företagets
framgång på ett tydligt och meningsfullt sätt. Underlaget används aktivt i utvecklingssamtal,
det dagliga arbetet, rollbeskrivningar och löneöversyn, vilket ger tydlighet kring förvänt-
ningar på medarbetarna och de verktyg de har för att ta ansvar för sin egen utveckling.
Qliros värderingar:
Sidan 27Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
COLLABORATION CURIOSITY EMPOWER ACCOUNTABILITY
•
I partner up with colleagues, other teams
and customers to deliver great results in
an effective and efficient way.
•
I create win-win solutions together with
others by embracing and building on their
ideas.
•
I proactively share relevant information
in a simple and transparent way.
•
I never hesitate to give support in order
to deliver a great experience for our
customers and partners.
•
I am curious about Qliro's competitive
landscape as well as the challenges and
priorities of my colleagues and customers.
•
I seek both internal and external informa-
tion to be able to drive improvements.
•
I test new things, maybe fail, learn, share
and make it great next time.
•
I strive for excellence within in my area
to support building Qliro into the greatest
company within our industry.
•
I celebrate with my colleagues and share
our success stories.
•
I empower my colleagues, teams and
merchants to test new things, fail and then
help them grow.
•
I believe in and promote diversity, equality
and inclusion.
•
I provide constructive feedback as often
as possible to support personal and
professional growth.
•
I encourage and empower our colleagues
and teams to execute at full speed, to
reach a state of flow as often as possible.
•
I keep myself updated on Qliro's targets
and priorities to ensure that what I do
aligns with them.
•
I continuously seek to improve our
existing processes and policies, while also
ensuring that we adhere to them.
•
I am the owner of my own development,
seizing opportunities available to me.
•
I ensure that my work contributes to
Qliro being perceived as a responsible
company.
•
I take full responsibility for the quality and
efficiency of my delivery.
Syftes- och
värderingsdrivet
bolag
Ledarskap
Qliros
företagskultur
Medarbetarskap
Transparent
organisation
Lärande
organisation
Qliros företagskultur
Ledarskap
Ledarskap har en avgörande roll på Qliro för att skapa en framgångsrik kultur och främja
positiva beteenden. Våra utsedda ledare är centrala för att förbättra prestationen inom sina
ansvarsområden, främja samarbete både inom och mellan olika funktioner samt stödja våra
medarbetare i att uppnå sin fulla potential.
Vi arbetar med ledarskapet i Qliro bland annat genom:
•
Vårt ledarforum där vi kontinuerligt träffar både formella och informella ledare i organisa-
tionen för att dela information om Qliros framsteg som bolag, både kopplat till vår strategi
och våra finansiella mål. Här utbildar vi också chefer i processer och ledarskap, diskute-
rar aktuella ämnen för ledare på Qliro samt ger möjlighet till nätverkande och grupputveck-
ling för våra ledare som grupp. Vårt ledarforum samlas regelbundet både genom månat-
liga möten på vårt kontor och under flera heldagar på andra platser för ett mer fokuserat
schema ett antal gånger per år. Denna struktur har visat sig ha positiva effekter på sam-
arbetet mellan olika funktioner och bidrar till att öka den interna rörligheten mellan dem.
Tillsammans med hela ledarforumet utvecklades Qliros Ledarprinciper (i.e Leadership
Principles), under 2024. Med syftet att utveckla och tydliggöra våra principer till våra
ledare så att de speglar den organisation vi är och och ger hjälpmedel i sitt ledarskap.
•
Med en People-funktion som stöttar Qliros ledare i deras arbete och hjälper dem att
utveckla sina team i linje med vad Qliro och de anställda behöver på både strategisk och
operativ nivå.
•
Qliro tillhandahåller också en gång per år en ledarutvärdering där ledare får feedback från
sina team samt ges möjligheten att utvärdera sig själva. Detta blir sedan grunden i ett per-
sonligt samtal med sin närmaste chef och People för att sätta en plan för hur ledaren som
individ kan utvecklas under året som kommer.
Medarbetarskap
Medarbetarskapet är Qliros sätt att möjliggöra för alla anställda att utvecklas och få
möjligheten att ta ansvar och initiativ för deras och Qliros resultat men också att ge den rätta
supporten till våra medarbetare för att de ska kunna göra det. Medarbetarskapet är också
viktigt då det visar ett fokus och engagemang för alla på Qliro, inte bara enskilda individer
eller ledare. Alla är viktiga för att skapa en framgångsrik kultur. Vi arbetar aktivt med vårt
medarbetarskap genom ovan nämna kontinuerliga uppföljningar med individen där både
målsättning, utveckling, måluppfyllnad och mående behandlas för att säkerställa att våra
medarbetare vet vad som förväntas av dem samt erhåller verktygen de behöver.
Sidan 28Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Transparent organisation
För att skapa ägandeskap, delaktighet och ansvarstagande är tillgång till relevant och aktuell
information samt förståelse för verksamheten en förutsättning. Det är centralt för att kunna
fatta rätt beslut samt för att bygga förtroende, som i sin tur är nyckeln för att kunna leverera
i de andra kulturella och strategiska dimensionerna.
Exempel på hur vi bygger en transparent organisation:
•
Företagsinformation delas på månatliga medarbetarmöten, via korta uppdateringar i
verktyget Slack eller via mail samt intranät.
•
Korta uppdateringar via verktyget Slack när det gäller till exempel Qliro i media,
intern rörlighet, kommersiella framgångar, personliga reflektioner, kunskapsdelning,
kundfeedback etc.
•
Alla medarbetare uppmuntras att delta och bidra i delandet av information och att aktivt
söka information. Genom uppdateringarna skapas engagemang och inkludering.
Lärande organisation
För att uppnå bästa möjliga resultat i dagens allt snabbare samhälle behöver människor och
organisationer ständigt överträffa sig själva. På Qliro tror vi att ett sätt för att möjliggöra
detta är att utforma en kultur och organisation som stödjer kontinuerligt lärande och utveck-
ling för våra medarbetare. Att kunna forma en lärande organisation är beroende av de andra
fyra fokusområdena. Det är ett kontinuerligt arbete och något som byggs upp över tid.
Initiativ på området:
•
Strukturerad kund- och handlarfeedback till organisationen för att kontinuerligt förbättra
oss och vårt erbjudande.
•
Ledarskaps- och medarbetarutbildningar som är bra plattformar för att skapa förutsätt-
ningarna för lärande, informations- och kunskapsdelning och samarbete.
•
Visualiserat och pratat om hur vi ser på utveckling och karriär inom Qliro vilket i stor
utsträckning handlar om lärande och utveckling.
•
Tydligare kommunicerat och visualiserat den interna rörligheten inom Qliro som ett sätt
att inspirera till utveckling och lärande inom Qliro.
•
Alla anställda erbjuds ett antal digitala utbildningar rörande Qliro varav en del är obliga-
toriska och där resultatet löpande följs upp och rapporteras till styrelsen.
Resultat 2024 inom området attraktiv arbetsgivare
Benägenhet att rekommendera Qliro som arbetsgivare hos våra anställda (e-NPS) ökade i
genomsnitt från +23 till +28 (på en skala från –100 till +100). För jämförelsegruppen svenska
teknikbolag var eNPS värdet i genomsnitt +14.
Samtliga delkategorier som vi mäter i våra kontinuerliga temperaturmätningar av
organisationen uppvisar stabila resultat. Alla kategorier ligger över genomsnittet för Qliros
jämförelsegrupp. En ny kategori för temperaturmätningen är psykologisk trygghet, som
också är en av Qliros högsta temperaturer. Vi har sett att vår kontinuerliga feedback kultur
och en förbättrad incidenthantering har bidragit till att det inte har förekommit någon så
kallad visselblåsning under året.
Resultat Qliros medarbetarmätning
Skala 1-10
2024 2023 2022
Ledarskap 8,4 8,3 8,4
Meningsfullhet 7,7 7,6 7,7
Teamkänsla 8,6 8,6 8,5
Delaktighet 7,8 7,8 8,4
Psykologisk trygghet 8,4 8,2 –
Totalt 7,9 7,9 7,9
Ambition 2025
Under 2025 är fokus att stärka såväl ledar- som medarbetarskapet inom Qliro på ett sätt
som möjliggör våra expansions- och uppskalningsplaner.
Några av våra fokusområden är:
•
eNPS på över 30 på bolagsnivå samt fortsatt höga resultat på övriga dimensioner av våra
temperaturmätningar.
•
Fortsätta förstärka den feedbackkultur vi har börjat bygga genom kontinuerlig utbildning
för både ledare och anställda i ämnet.
•
Öka kunskapen om Qliros strategi och alla medarbetares koppling till den.
•
Förstätta bygga korsfunktionellt samarbete mellan funktioner.
•
Fortsätta uppbyggnaden av global expansion genom att säkerställa att våra processer och
kultur är anpassade för att välkomna fler internationella kollegor och kontor i andra länder.
•
Fortsätta att säkerställa att vi har en strukturerad, datadriven och fördomsfri rekryterings-
process som kan attrahera topptalang.
Sidan 29Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
2024 Kvinnor Män Total
Under 30 år 35 36 71
30–50 år 52 90 142
Över 50 år 5 5 10
Total 92 131 223
2024 Kvinnor Män Total
Under 30 år 0 0 0
30–50 år 4 6 10
Över 50 år 0 0 0
Total 4 6 10
2024 Kvinnor Män Total
Under 30 år 1 0 1
30–50 år 14 19 33
Över 50 år 2 1 3
Total 17 20 37
2024 Kvinnor Män Total
Under 30 år 0 0 0
30–50 år 0 2 2
Över 50 år 1 2 3
Total 1 4 5
Fördelning anställda
Fördelning bolagsledning inkl. vd
40%
KVINNOR
41%
KVINNOR
59%
MÄN
60%
MÄN
Fördelning ledare
Fördelning styrelse
KVINNOR
20%
MÄN
80%
KVINNOR
46%
MÄN
54%
Sidan 30Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Till bolagsstämman i Qliro AB (publ.) org. nr 556962-2441
Uppdrag och ansvarsfördelning
Det är styrelsen som har ansvaret för hållbarhetsrapporten för år 2024 på sidorna 17-30 och
för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen.
Granskningens inriktning och omfattning
Vår granskning har skett enligt FAR:s rekommendation RevR 12 Revisorns yttrande om den
lagstadgade hållbarhetsrapporten. Detta innebär att vår granskning av hållbarhetsrapporten
har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och
omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i
Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för vårt uttalande.
Uttalande
En hållbarhetsrapport har upprättats.
Stockholm den 22 april 2025
KPMG AB
Magnus Ripa
Auktoriserad revisor
Revisorns yttrande avseende den lagstadgade hållbarhetsrapporten
Sidan 31Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Qliros hållbarhetsarbete Hållbar e-handel och minskad klimatpåverkan Ansvarsfullt företagande och kreditgivning Attraktiv arbetsgivare Revisorns yttrande
Denna rapport beskriver Qliros principer för bolagsstyrning. Qliro är ett svenskt fintechbolag.
Bolagsstyrningsrapporten har upprättats i enlighet med årsredovisnings lagen och svensk kod
för bolagsstyrning. Qliro strävar efter att följa koden där så är lämpligt. Styrningen av Qliro sker
genom flera organ. På årsstämman utövar aktieägaren sin rösträtt bland annat med avseende
på styrelsens sammansättning och genom val av externa revisorer. Styrelsens arbetsuppgifter
bereds delvis genom Qliros VD. VD:n ansvarar för och leder bolagets löpande verksamhet i
enlighet med styrelsens riktlinjer.
Årsstämma
Årsstämman är det högsta beslutande organet i ett aktiebolag. Det är på årsstämman som
samtliga aktieägare kan utöva sin rösträtt och besluta i ärenden som påverkar bolaget och dess
verksamhet. Det framgår av aktiebolags lagen och bolagsordningen hur kallelse till årsstämma
och extra bolagsstämma ska ske samt vem som har rätt att delta och rösta vid stämman. Befo-
genheter och arbetsordning på årsstämman baseras främst på den svenska aktiebolags lagen
och Svensk kod för bolagsstyrning tillsammans med av stämman fastställd bolagsordning.
Årsstämman ska hållas inom sex månader efter räkenskapsårets slut. Årsstämman fattar beslut
om fastställande av resultat- och balansräkning för bolaget, disposition av årets vinst eller
förlust enligt fastställd balansräkning, ansvarsfrihet för styrelse och verkställande direktören,
utnämnande av styrelseledamöter och dess ordförande och bolagets revisorer samt beslut i
vissa andra frågor enligt lag och bolagsordning. Årsstämman för räkenskapsåret 2024 kommer
att hållas den 28 maj 2025.
Valberedning
Ledamöterna i valberedningen utsågs under oktober 2024 i enlighet med valberedningens
instruktion som antogs av årsstämman 2021. Valberedningen utgörs av Christoffer Häggblom,
Alexander Antas, Thomas Krishan samt Patrik Enblad.
I valberedningens uppdrag ingår att ta fram förslag till årsstämman för beslut avseende:
•
antal styrelseledamöter och revisorer samt, i förekommande fall, revisorssuppleanter
•
stämmoordförande
•
styrelseledamöter
•
styrelseordförande
•
styrelsearvoden med uppdelningen mellan ordförande och övriga ledamöter i styrelsen
samt ersättning för utskottsarbete
•
revisorer och, i förekommande fall, revisorssuppleanter
•
eventuella ändringar i gällande instruktion för valberedningen.
Styrelse
Qliros styrelseledamöter väljs på årsstämman för tiden intill slutet av nästa årsstämma. Qliros
bolagsordning innehåller inga restriktioner angående styrelseledamöternas valbarhet. Enligt
bolagsordningen ska styrelsen bestå av lägst tre och högst nio ledamöter utan suppleanter.
Styrelsens ansvar och arbetsuppgifter
Styrelsen har det övergripande ansvaret för Qliros organisation och förvaltning. Styrelsen har
antagit en arbetsordning för sitt arbete som bland annat innehåller regler för antal ordinarie
styrelsemöten, vilka ärenden som ska behandlas vid ordinarie styrelsemöten, styrelseordföran-
dens åligganden samt instruktioner avseende arbetsfördelningen mellan Qliros styrelse och VD.
Utöver arbetsordningen för styrelsen påverkas styrelsens arbete också av lagar och regler
som inkluderar den svenska aktiebolagslagen, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna
råd om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut (FFFS 2014:1), Riktlinjer för intern
styrning (EBA/GL2017/11 ), Riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan
och ledande befattningshavare (EBA/GL/2017/12), bolagsordningen och Svensk kod för
bolagsstyrning (”Koden”).
För att kunna utföra sitt arbete på ett effektivt sätt har styrelsen tillsatt ett ersättningsutskott
och ett utskott för risk, kapital, revision och regelefterlevnad ("RCACC") med särskilda
arbetsuppgifter. Utskotten behandlar ärenden som faller inom deras respektive område och
lägger fram rekommendationer och rapporter som underlag till styrelsens beslut och åtgärder.
Alla styrelseledamöter har dock samma ansvar för samtliga beslut, oavsett om den aktuella
frågan granskats i ett utskott.
Styrelsen har också utfärdat en instruktion för VD. Instruktionen kräver bland annat att
större investeringar i anläggningstillgångar måste godkännas av styrelsen. Styrelsen ska även
godkänna andra större transaktioner, inbegripet förvärv och avyttringar eller nedläggning
av verksamheter. Styrelsen har likaså utfärdat skriftliga instruktioner som anger när och hur
information, som behövs för utvärdering av bolagets finansiella ställning, ska redovisas för
styrelsen.
I den arbetsordning som årligen beslutas av styrelsen ingår instruktioner bland annat om vilka
ekonomiska rapporter och vilken finansiell information som ska lämnas till styrelsen. Utöver
bokslutskommuniké, delårsrapporter och årsredovisning granskar och utvärderar styrelsen
om fattande finansiell information som avser såväl bolaget som helhet som olika enheter som
ingår i bolaget. Styrelsen granskar också, i första hand genom RCACC, de mest väsentliga
redovisningsprinciper som tillämpas i bolaget avseende den finansiella rapporteringen, liksom
väsentliga förändringar av principerna. I RCACCs uppgifter ingår även att granska rapporter om
internkontroll och processerna för finansiell rapportering såväl som interna revisionsrapporter
som sammanställs av internrevisionsfunktionen som är outsourcad till extern part. Bolagets
Bolagsstyrningsrapport
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Sidan 32Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
revisor rapporterar till styrelsen vid behov men minst en gång per år. Åtminstone en av
dessa rapporteringar sker utan att verkställande direktören eller någon annan medlem av
företagsledningen är närvarande. Bolagets revisor deltar också i ett antal möten med RCACC.
Utskottsmötena protokollförs och protokollen är tillgängliga för alla styrelseledamöter och för
revisorerna.
Styrelsens sammansättning
Styrelseledamöterna under år 2024 var Patrik Enblad (ordförande), Alexander Antas, Mikael
Kjellman, Lennart Francke och Helena Nelson.
Styrelsens sammansättning ska vara förenlig med gällande lagar och förordningar samt den
policy om kompetens och sammansättning (inkluderande mångfald) av styrelsen som Qliros
styrelse har antagit. I denna anges att styrelsen skall i möjligaste mån, utan att kompromissa
vad gäller kompetens, bestå av en jämn fördelning av män och kvinnor med olika bakgrund.
Qliros styrelsesammansättning uppfyller Nasdaq Stockholms och Kodens krav avseende
oberoende ledamöter då samtliga stämmovalda styrelseledamöterna är oberoende (krav
majoriteten) i förhållande till bolaget och bolagsledningen och oberoende i förhållande till
bolagets större aktieägare (krav minst två).
Ersättningsutskottet
Ersättningsutskottet består av Alexander Antas (ordförande) och Patrik Enblad.
Ersättningsutskottets huvudsakliga uppgifter är att: (i) bereda styrelsens beslut i frågor om
ersättningsprinciper, ersättningar och andra anställningsvillkor för verkställande direktören och
ledande befattningshavare; (ii) följa och utvärdera pågående och under året avslutade program
för rörliga ersättningar (t ex långsiktiga aktiebaserade incitamentsprogram "LTIP") för verkstäl-
lande direktören, de ledande befattningshavarna och andra nyckelpersoner inom Qliro; samt
(iii) följa och utvärdera tillämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningsha-
vare som årsstämman enligt lag ska fatta beslut om samt gällande ersättningsstrukturer och
ersättningsnivåer i bolaget.
Utskottet för Risk, kapital, revision och regelefterlevnad
Utskottet RCACC består av Lennart Francke (ordförande), Mikael Kjellman, och Helena Nelson.
Utskottets ansvar är att: (i) övervaka bolagets finansiella rapportering samt lämna rekom-
mendationer och förslag för att säkerställa rapporteringens tillförlitlighet; (ii) med avseende på
den finansiella rapporteringen övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision
och riskhantering; (iii) hålla sig informerat om revisionen av årsredovisningen och koncernredo-
visningen samt om slutsatserna av Revisorsnämndens kvalitetskontroll; (iv) informera styrelsen
om resultatet av revisionen och om på vilket sätt revisionen bidrog till den finansiella rappor-
teringens tillförlitlighet samt om vilken funktion utskottet har haft; (v) granska och övervaka
revisorns opartiskhet och självständighet och därvid särskilt uppmärksamma om revisorn
tillhandahåller bolaget andra tjänster än revisionstjänster; och (vi) biträda vid upprättandet av
förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval.
RCACCs arbete inriktas på bland annat utvärdering av kvaliteten och riktigheten i den
finansiella rapporteringen, interna kontrollen, internrevisionen och riskbedömningarna.
Qliro har en oberoende internrevisionsfunktion som är outsourcad till extern part.
Styrelse
Namn Befattning Född Medborgskap Invald
Oberoende i förhållande
till stora aktieägare
Oberoende i förhållande
till bolaget och ledning Ersättningsutskottet
Utskottet för risk, kapital,
revision och regelefterlevnad
Patrik Enblad Ordförande 1966 Svenskt 2022 Ja Ja Ja Nej
Alexander Antas Ledamot 1981 Finskt 2020 Ja Ja Ja Nej
Mikael Kjellman Ledamot 1977 Svenskt 2022 Ja Ja Nej Ja
Lennart Francke Ledamot 1950 Svenskt 2016 Ja Ja Nej Ja
Helena Nelson Ledamot 1965 Svenskt 2015 Ja Ja Nej Ja
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Sidan 33Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Ersättning till styrelseledamöter
Det fasta styrelsearvodet baserat på sedvanlig mandatperiod om 12 månader utgår med
600 000 SEK till styrelsens ordförande samt med 300 000 SEK till övriga ledamöter.
För arbetet inom styrelsens utskott utgår följande arvoden: 125 000 SEK till ordförande och
75 000 SEK till var och en av de två övriga ledamöterna i RCACC samt 50 000 SEK till ordfö-
rande och 25 000 SEK till den andra ledamoten i ersättningsutskottet.
Ersättning till styrelseledamöter föreslås av valberedningen, som representerar bolagets
största aktieägare, och godkänns av årsstämman. Valberedningens förslag baseras på
jämförelse med ersättningen i andra bolag i samma bransch och storlek.
Styrelsens verksamhet under 2024
Under året har styrelsen regelbundet granskat Qliros resultat, finansiella ställning, organisation
och förvaltning. Styrelsen har under dess sammanträden bland annat behandlat ärenden
rörande Qliros strategi, budget och andra finansiella prognoser, kapitalstruktur och finansiering
samt investeringar i anläggningstillgångar. Vidare har styrelsen arbetat med fortsatt effekti-
visering av interna rutiner och styrningsprocesser. Styrelsen hade sammanlagt 22 samman-
träden under 2024, varav ett konstituerande möte.
Närvaro vid styrelse- och utskottsmöten under 2024
Styrelsemöten
1)
RCACC
2)
Ersättningsutskott
3)
Antal sammanträden 22 9 6
Patrik Enblad 22/22 N/A 6/6
Alexander Antas 22/22 N/A 6/6
Mikael Kjellman 22/22 9/9 N/A
Lennart Francke 22/22 9/9 N/A
Helena Nelson 22/22 9/9 N/A
1) Det totala antalet styrelsemöten under 2024 var tjugotvå (22), varav tio (10) hölls före årsstämman den 28 maj 2024
och tolv (12) hölls efter årsstämman 2024.
2) Det totala antalet revisionsutskottmöten under 2024 var nio (9), varav fyra (4) hölls före årsstämman den 28 maj 2024
och fem (5) hölls efter årsstämman 2024.
3) Det totala antalet ersättningsutskottmöten under 2024 var sex (6), varav två (2) hölls före årsstämman den 28 maj 2024
och fyra (4) efter.
Styrelsens självutvärdering
Styrelsen fastställer varje år en utbildningsplan. Under året har styrelsen fått utbildning inom
följande områden: IKLU/ICLAAP, DORA, ESG och klimatrisker, samt nya lagar och regleringar.
I slutet av året genomfördes en självutvärdering avseende styrelsens kompetens för att
identifiera behovet för utbildning under 2025.
Externa revisorer
Qliros revisor KPMG AB valdes på årsstämman 2024 för en period om ett år. KPMG har varit
bolagets externa revisor sedan 2014. Magnus Ripa, auktoriserad revisor på KPMG, ansvarar för
revisionen av bolaget sedan maj 2024. Revisorsval kommer att ske vid årsstämman 2025.
Revisorerna rapporterar resultatet av sin granskning genom revisionsberättelsen, som de
presenterar för årsstämman. Dessutom rapporterar revisorerna resultatet av sin granskning till
styrelsens revisionsutskott två gånger per år och till styrelsen en gång per år samt ska årligen
lämna en skriftlig försäkran om sin opartiskhet och självständighet till revisionsutskottet.
KPMG biträdde även bolaget med vissa andra ärenden utöver revisionen under året. Sådana
ärenden inbegrep rådgivning i redovisning.
Revisionsuppdraget omfattar granskning av årsredovisning, bokföring och styrelsens samt
verkställande direktörens förvaltning. Utöver det har uppdraget omfattat andra granskningar
och revisionsnära uppdrag som det ankommer på bolagets revisor att utföra. För mer informa-
tion om revisionsarvoden, se not 10.
VD och verkställande ledning
Bolagets verkställande ledning består av Verkställande direktören och koncernledning.
Verkställande direktören ansvarar för att den löpande förvaltningen av bolaget sköts enligt
styrelsens riktlinjer och anvisningar.
Verkställande direktören och verkställande ledningen, med stöd av olika stabsfunktioner,
ansvarar för bolagets efterlevnad avseende övergripande strategi, ekonomisk kontroll och
verksamhetskontroll, bolagets finansiering, kapitalstruktur, riskhantering och förvärv. Det här
inkluderar bland annat framtagande av finansiella rapporter, information till och kommunikation
med investerare med mera.
Intern kontroll över finansiell rapportering
Rutinerna för intern kontroll, riskbedömningar, kontrollaktiviteter och uppföljning avseende
den finansiella rapporteringen har skapats för att säkra en tillförlitlig övergripande finansiell
rapportering och en extern finansiell rapportering i enlighet med IFRS, för moderbolaget med
de begränsningar och tillägg som följer av RFR 2 Redovisning för juridiska personer och FFFS
2008:25 och för koncernen enligt full IFRS samt tillämpliga lagar och regler.
Qliro har ett tydligt ramverk på plats för intern kontroll avseende finansiell rapportering.
Styrelsen har det övergripande ansvaret för att säkerställa att det finns lämpliga system och
strukturer för intern kontroll avseende finansiell rapportering inrättade samt för att övervaka att
sådana system och strukturer är effektiva.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Sidan 34Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Som ett minimikrav ska ramverket för intern kontroll avseende finansiell rapportering omfatta
följande komponenter:
•
En riskbedömning i form av identifiering, analys och utvärdering av risker och
nyckelprocesser relevanta för den finansiella rapporteringen.
•
Kartläggning och dokumentation av nyckelprocesser inklusive riskerna förknippade med
respektive nyckelprocess.
•
Nyckelkontroller, etablerade genom policyer och processer, för att säkerställa en mildring
av relevanta risker. Kontrollaktiviteter bör utföras på alla nivåer inom Qliro, i olika stadier av
affärsprocesserna, inklusive IT-miljön. Nyckelkontroller bör utformas, implementeras och
dokumenteras.
•
Övervakning och rapportering av resultaten av riskbedömningen till ledningen, RCACC och
styrelsen inklusive de åtgärder som krävs för att åtgärda ineffektiva kontroller, deadlines
för åtgärder samt fastställande av ansvar. Åtgärder bör följas upp och rapporteras.
Kontrollmiljö
Styrelsen har antagit ett flertal policyer och instruktioner som tillsammans med de externa
reglerna utgör grunden för Bolagets kontrollmiljö. Utöver att kommunicera en tydligt definierad
intern kontrollmiljö har policyerna och instruktionerna även till mål att definiera roller och
ansvarsfördelning mellan VD, styrelse och oberoende kontrollfunktioner. Policyerna och
instruktionerna avser bland annat kreditprocesser, intressekonflikter, arbete mot penningtvätt
och finansiering av terrorism, informationssäkerhet, riskhantering, hantering av operativa risker,
regelefterlevnad, internrevision, outsourcing, dataskydd, ersättning, osv.
För att uppnå ett effektivt system för intern kontroll och riskhantering har Bolaget etablerat
en modell med tre försvarslinjer (inklusive kontrollfunktionerna för risk, regelefterlevnad och
internrevision). Kontrollfunktionerna är organisatoriskt avskilda från varandra för att säkerställa
oberoende och undvika intressekonflikter. Kontrollfunktionerna måste regelbundet rapportera
väsentliga brister och risker till VD och styrelsen, eller styrelsens utskott, som ska tillse att det
finns rutiner inrättade för att regelbundet följa upp vilka åtgärder som har vidtagits till följd av
en sådan rapport.
Styrelsen är ytterst ansvarig för att upprätthålla en effektiv kontrollmiljö och VD måste
regelbundet lämna en rapport till styrelsen som bland annat innehåller kommentarer om
väsentliga händelser. Chefer på olika nivåer inom Bolaget har, i egenskap av operativ personal
och operativa chefer för vissa affärsenheter och stödfunktioner i första försvarslinjen, ett
ansvar för att identifiera, hantera och rapportera operativa risker.
Riskbedömning och kontrollaktiviteter
De risker som skulle kunna ha en betydande påverkan på Bolagets strategiska, operativa mål
samt rapporterings- och regelefterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig omfattning.
Bolaget bedömer systematiskt de risker som bolaget står inför, för att identifiera, analysera
och utvärdera aktuella och potentiella risker, samt behandlingen och rapporteringen av dessa
risker. Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består av sex steg: risk-
identifiering, riskanalys, riskbedömning, riskbehandling samt riskövervakning och rapportering.
Information och kommunikation
Qliros kommunikationskanaler och Bolagets begränsade storlek gör det möjligt att snabbt och
enkelt kommunicera skriftlig information avseende intern kontroll till relevanta medarbetare.
Utöver skriftlig information och skriftliga rapporter kommuniceras riskhanterings- och kontroll-
aktiviteter muntligen och diskuteras vid fysiska/digitala möten med relevanta medarbetare.
Alla relevanta interna policyer och instruktioner finns tillgängliga för berörda medarbetare. Vad
gäller extern kommunikation har Bolaget tagit policyer för att säkerställa att Bolaget uppfyller
tillämpliga informationskrav samt för att garantera att den information som kommuniceras är
korrekt och håller hög kvalitet. Qliros webbplats uppdateras fortlöpande och följer de krav som
gäller för kreditmarknadsbolag samt bolag noterade på Nasdaq Stockholm.
Uppföljning
Styrelsen utvärderar kontinuerligt den information som bolagsledningen samt risk-, kapital-,
revisions- och regelefterlevnadsutskottet lämnar. Styrelsen erhåller regelbundet uppdaterad
information om koncernens utveckling mellan varje styrelsemöte. Bolagets finansiella ställning,
strategier och investeringar diskuteras vid varje ordinarie styrelsesammanträde. Varje
kvartalsrapport granskas av RCACC före publicering. RCACC ansvarar även för uppföljning
av den interna kontrollen. Arbetet innefattar bland annat att säkerställa att åtgärder vidtas
rörande eventuella brister och förslag till åtgärder som framkommit vid den interna och externa
revisionen. De externa revisorerna deltar i ett antal av risk-, kapital-, revisions- och regelefter-
levnadsutskottets ordinarie möten.
Bolaget har en oberoende internrevisionsfunktion som har ansvaret för att följa upp och
utvärdera arbetet med riskhantering och internkontroll. Internrevisionen har utförts av en
extern part och arbetet innefattar bland annat att granska hur fastställda riktlinjer efterlevs.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Sidan 35Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Styrelse
1) Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 23 april 2024.
Patrik Enblad
Ordförande sedan 2022
Uppdrag utskott: Ledamot i ersättningsutskottet
Utbildning: Ekonomistudier vid Stockholms
Universitet
Relevant arbetslivserfarenhet: VD Newsec
2009–2012, VD HQ Bank 2002–2007, Styrelseord-
förande i Orc Group 2011–2012, Styrelseledamot
i Cinnober 2015–2018
Övriga pågående uppdrag: Ordförande Degoo/
Instabridge
Innehav i Qliro AB
1)
: 694 060 aktier och
300 000 teckningsoptioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och
bolagsledningen, oberoende i förhållande till
större aktieägare.
Alexander Antas
Styrelseledamot sedan 2020
Uppdrag utskott: Ordförande i ersättnings-
utskottet
Utbildning: Masterexamen i finans från Hanken
School of Economics i Finland
Relevant arbetslivserfarenhet: Head of Private
Equity på Mandatum Asset Management,
och har tidigare varit Portfolio Manager och
Head of Alternative Investments på Sampo
plc (2008–2020) samt analytiker på Carnegie
Investment Bank (2006–2008)
Övriga pågående uppdrag: Styrelseledamot i
Oddlygood Oy, Pet Pawr Group AB, Silmäasema
Oy, Coronaria Oy och Stiftelsen Svenska
Handelshögskolan samt suppleant i styrelsen för
Finnish Venture Capital Association (FVCA) och
observatör i styrelsen för Elematic Oy
Innehav i Qliro AB
1)
: 0 aktier och
0 teckningsoptioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och
bolagsledningen, oberoende i förhållande till större
aktieägare.
Mikael Kjellman
Styrelseledamot sedan 2022
Uppdrag utskott: Ledamot i RCACC
Utbildning: IHM Business School
Relevant arbetslivserfarenhet: Grundare och
VD Skincity AB och Tradecity AB
Övriga pågående uppdrag: Styrelseordförande i
Tradecity AB och Söderby Stuteri AB
Innehav i Qliro AB
1)
: 335 205 aktier och
150 000 tecknings optioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och
bolagsledningen, oberoende i förhållande till
större aktieägare.
Lennart Francke
Styrelseledamot sedan 2016
Uppdrag utskott: Ordförande i RCACC
Utbildning: Civilekonomexamen från Handelshög-
skolan i Stockholm och Program for Management
Development, Harvard Business School, USA.
Relevant arbetslivserfarenhet: Utsedd av
Swedbank Robur i ett flertal valberedningar i
börsnoterade bolag. Tidigare erfarenhet som
Senior Advisor och Head of Group Finance på
Swedbank (2013–2014 och 2011–2012), vice vd,
koncernekonomichef och koncernkreditchef på
Handelsbanken (1998–2006). Andra chefsbefatt-
ningar på Handelsbanken (1978–1998)
Övriga pågående uppdrag: Styrelseordförande
i Stiftelsen Affärsvärlden och Borgo AB samt
styrelseledamot i Centrum för Näringslivshistoria
CfN AB
Innehav i Qliro AB
1)
: 17 199 aktier och 150 000
teckningsoptioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och
bolagsledningen, oberoende i förhållande till
större aktieägare.
Helena Nelson
Styrelseledamot sedan 2015
Uppdrag utskott: Ledamot i RCACC
Utbildning: Juristexamen från Lunds Universitet
och Ruter Dams Management Program, Stockholm
Relevant arbetslivserfarenhet: Chefsjurist
och ledamot i executive management board
på Carnegie Investment Bank AB (publ) och
tidigare erfarenhet som Chief Compliance Officer
och Head of Operational Risk på Swedbank
(2009–2013), Chefsjurist på Skandia (2006–2009)
och andra juridiska befattningar på Skandia och
uppdrag som styrelseledamot i svenska och
utländska bolag i Skandiakoncernen (1994–2006)
samt arbete i domstol (1989–1994)
Övriga pågående uppdrag: Styrelseledamot i
Carnegie Personal AB och Montrose by Carnegie
AB samt ledamot i fullmäktige i Livförsäkringsbo-
laget Skandia
Innehav i Qliro AB
1)
: 1000 aktier och 100 000
tecknings optioner
Oberoende i förhållande till Bolaget och
bolagsledningen, oberoende i förhållande till
större aktieägare.
Sidan 36Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Ledning
Christoffer Rutgersson
VD
Född: 1986
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: Civilingenjör i industriell ekonomi vid
Linköpings universitets tekniska högskola
Tidigare erfarenhet: Ängelinvesterare i
tech-startups, Styrelseledamot i Greenely
(2018–2022), VP Portfolio & Growth Management
på Ingenico Retail (2019–2020), medgrundare
och Chief Growth Analytics Officer på Bambora
(2014–2018) och Consultant på Boston Consulting
Group (2011–2014)
Innehav i Qliro AB
1)
: 846 393 aktier och 748 874
teckningsoptioner
Anna Engman
Chief People Officer (föräldraledig)
Född: 1989
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Kandidatexamen i personalvetenskap
vid Linköpings universitet
Tidigare erfarenhet: Rekryteringschef Stockholm
och Mälardalen på Combitech (2014–2015), Head
of Talent & Culture på Talentech (2016–2018) och
VP People & Culture på Detectify (2018–2023)
Innehav i Qliro AB
1)
: 8 668 aktier och 35 000
tecknings optioner
Joel Nisses
Chief Risk Officer
Född: 1981
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Master of International Business,
Grenoble Ecole de Management, Frankrike.
Kandidatexamen i företagsekonomi, Lunds
universitet. Kandidatexamen i statsvetenskap,
Försvarshögskolan
Tidigare erfarenhet: Director at FCG (2017–2023),
Commercial Director at Reg&Tech Solutions
by FCG (2020–2022), Senior consultant at 4C
Strategies (2013–2016), Founder and Managing
Director at Nordiva Healthcare AB (2010–2013),
Schibsted Trainee Program and various positions
within Schibsted Group (2007–2010)
Innehav i Qliro AB
1)
: 43 042 aktier och 50 000
teckningsoptioner
Carl Löfgren
Chief Financial Officer
Född: 1980
I koncernledningen sedan 2025
Utbildning: Masterexamen i industriell ekonomi
från Kungliga Tekniska Högskolan
Tidigare erfarenhet: Investment Manager på
Investor AB (2017–2024), Ledamot i Nasdaq Nordic
Advisory Committee (2018–2024), Grundare på
Courons AB (2015–2017), Managing Consultant på
MasterCard Advisors (2014–2015), Manager på
Bain & Company (2008–2014), Consultant på Oliver
Wyman (2005–2008)
Innehav i Qliro AB
1)
: 0 aktier och 0 tecknings-
optioner
Fredrik Milton
Chief Technology Officer
Född: 1977
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: Naturvetenskapligt program teknisk
inriktning, 1996, Hersby Lidingö
Tidigare erfarenhet: Eget konsultbolag
(2016–2022), Partner på Polar Cape Consulting
(2011–2016), Konsult på HiQ (2006–2009),
Systemarkitekt på Song Networks/TDC
(2002–2006), Head of Development på Wineasy
(1999–2001)
Innehav i Qliro AB
1)
: 9 926 aktier och 60 000
tecknings optioner
LedningLedning
1) Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 23 april 2024.
Styrelseuppdragen som anges ovan återspeglar situationen per den 31 december 2024.
Sidan 37Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Lina Nätterlund
2)
Chief Credit Officer
Född: 1988
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Civilingenjörsexamen i Industriell
Ekonomi från Kungliga tekniska högskolan i
Stockholm
Tidigare erfarenhet: Kreditchef på Froda
(2019–2024), Senior Manager Pay Later
Underwriting på Klarna (2015–2019), Management
trainee på MTG/Viaplay (2014–2015)
Innehav i Qliro AB
1)
: 0 aktier och 60 000 tecknings-
optioner
Emma Lunde
4)
Chief Customer Officer & Interim
Chief People Officer
Född: 1982
I koncernledningen sedan 2022
Utbildning: IHM Business School och COPC-2000®
CSP Standard, Registered Coordinator Training –
COPC Inc, Amsterdam
Tidigare erfarenhet: Head of Operations på Qliro
(2020–2022), CEO för Women for Education
(NGO) (2021–2022), Domain Lead/Head of Service
Center (Global) på Klarna (2018–2020), Director
på Service Center Europe (2017–2018), Head of
Account & Operations på Webhelp (2012–2017),
Interim Customer Service Manager på Svenska
Dagbladet/Schibsted (2011–2012), Contact Center
Manager på Teleperformance (2007–2011), Project
Manager på American Express (2006–2007), and
Business Save Desk Manager på Hi3G Access
(2005–2008)
Innehav i Qliro AB
1)
: 4 366 aktier och 35 000
teckningsoptioner
Robin Soubry
3)
Chief Strategy Officer
Född: 1986
I koncernledningen sedan 2023
Utbildning: Master Industrial Design, University
Antwerp och Master Business Administration,
Vlerick Business School
Tidigare erfarenhet: Product Strategy
Management på Worldline, Head of Product &
Customer Experience för e-handelserbjudandet i
Europa på Worldline och Head of Value Proposition
for för europeiska betalningslösningar i Europa på
Worldline
Innehav i Qliro AB
1)
: 29 484 aktier och 60 000
teckningsoptioner
Evelin Kaup
2)
Chief Product Officer
Född: 1987
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Master i Banking and Finance från
Stockholms Universitet
Tidigare erfarenhet: Grundare av Bapelsin
(2022–2024), Head of Product at Liber
(2019–2022), Head of Product Nordnet
(2016–2019), Product Owner Spotify (2016),
Product Manager Klarna (2013–2016)
Innehav i Qliro AB
1)
: 10 156 aktier och 60 000
teckningsoptioner
Peder Ålenius
2)
Chief Commercial Officer
Född: 1979
I koncernledningen sedan 2024
Utbildning: Civilekonom (Master of Science -
Economics and business administration) från
Handelshögskolan vid Göteborgs Universitet
Tidigare erfarenhet: Sr VP Sales EMEA på Sinch
(2019–2024), Regional Sales Director på Vaimo
(2017–2019), Managementkonsult på Howee
Technologies (2014–2017), European Director of
Sales and Marketing på EF (2010–2014), Sales
Development Manager på Viasat (2008–2010),
Management Trainee på MTG (2007–2008)
Innehav i Qliro AB
4)
: 8 485 aktier och 60 000
teckningsoptioner
1) Antalet aktier och teckningsoptioner inkluderar innehav som ägs och kontrolleras direkt eller indirekt genom bolag och fysiska närstående, per den 18 april 2024.
2) Lina Nätterlund, Evelin Kaup och Peder Ålenius tillträdde ledningsgruppen under 2024.
3) Robin Soubry tillträdde sin nya roll som Chief Strategy Officer (tidigare Chief Product Officer) under 2024.
4) Emma Lunde tillträdde som Interim Chief People Officer under 2025.
Styrelseuppdragen som anges ovan återspeglar situationen per den 31 december 2024.
Sidan 38Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Bolagsöversikt
Qliro AB 556962-2441 (publ) (nedan kallat ”Qliro” eller ”Bolaget”) är ett fintechbolag inom
betallösningar för handlare, primärt e-handlare. Bolaget har sitt säte och huvudsakliga verk-
samhet i Stockholm. Qliro bedriver även verksamhet i Norge, Finland och Danmark. Under 2024
etablerades ett lokalt säljkontor i Norge, och i början av 2025 öppnades ett lokalt säljkontor
i Finland. Under året avyttrades bolagets privatlåneportfölj till Morrow Bank AB och därmed
avvecklades affärssegmentet Digital Banking Services.
Qliros erbjudande till handlare omfattar en modern checkout-lösning utformad för att
maximera både konvertering och merförsäljning. Genom Unified Payments integreras samtliga
relevanta betalmetoder i ett erbjudande, vilket möjliggör smidig implementation och expansion
i takt med förändrade behov. Kundresan är en central del av erbjudandet – utformad för att
öka återköpsfrekvens och stärka lojaliteten mellan handlare och konsument. För konsumenter
erbjuder Qliro dels egna faktura- och delbetalningstjänster (Pay Later) som tillhandahålls via
anslutna handlare i hela Norden, dels sparkonton för privatpersoner i Sverige och Tyskland.
Qliro är ett kreditmarknadsbolag som står under Finansinspektionens tillsyn och har sitt säte
i Stockholm. Bolagets aktier är sedan oktober 2020 noterade på Nasdaq Stockholm under
tickern “Qliro”.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET
•
I januari tecknade Qlio avtal med Skruvat Reservdelar och Bythjul Norden med total
transaktionsvolym överstigande 1 miljard SEK.
•
I februari meddelade Finansinspektionen sitt beslut avseende översyns- och
utvärderingsprocess (ÖUP) för 2023 samt att Qliro sedan 31 december 2023 uppfyller
de nya kapitaltäckningskraven och kapitalvägledningen som trädde i kraft den 21 mars
2024.
•
I april tecknade Qliro ramavtal med enterprisehandlarna Make Webo och iPiccolo
•
I maj offentliggjordes att bolaget hade tecknat fler än 100 nya avtal under året, vilket
totalt blev över 200 innan årets slut.
•
I juni utökade Qliro samarbetet med CDON genom att bli ny betalpartner till CDONs
helägda dotterbolag Fyndiq med en total årlig transaktionsvolym om 600 MSEK.
•
I juni meddelade Qliro att CFO Robert Stambro lämnar Qliro för att anta nya utmaningar
utanför bolaget. Mikael Rahm utsågs vid tillfället till interim CFO, för att ersättas av Carl
Löfgren som ny CFO i början av 2025.
•
I juli meddelade Qliro att bolaget under det andra kvartalet 2024 tecknat avtal med
flera nya e-handlare som tillsammans förväntas processa mer än 500 MSEK i årlig total
transaktionsvolym.
•
I juli avyttrade Qliro privatlåneportföljen inom Digital Banking Services till Morrow Bank
till en premie om 2% mot låneboken (679 MSEK). Detta innebar att även affärsområdet
avvecklades.
•
I juli lanserade Qliro en ny integration till världens ledande handelsplattform, Shopify,
med en betalningsapp som gör det enkelt för handlare på Shopify att uppgradera till
Qliro.
•
I augusti genomförde Qliro förtida inlösen av utestående supplementärkapitalinstrument
(T2) med ett totalt utestående nominellt belopp om 100 miljoner kronor.
•
I september lanserade Qliro en ny checkout; Qliro Checkout 0.0.
•
I september utsåg Qliro Jens Koldenhof Rygg till landschef i Norge
•
I september genomförde Qliro en riktad nyemission om 50 MSEK för att finansiera
bolagets tillväxt och expansion.
•
I oktober emitterade Qliro ett primärkapitalinstrument (Additional Tier 1) om 55 MSEK
med evig löptid och första möjlighet till inlösen 22 oktober 2029.
•
I november lanserade Qliro Instore – en ny betallösning som utökar bolagets
betalplattform till en innovativ omni-lösning.
•
I november tecknade Qliro avtal med enterprisehandlaren Cyberphoto med årlig
transaktionsvolym om 250 MSEK.
•
I december lanserade Qliro en ny konsumentapp i Norge.
•
I december godkändes Qliros primärkapitalinstrument (Additional Tier 1) för handel på
företagsobligationslistan vid Nasdaq Stockholm.
FINANSIELL UTVECKLING
RÖRELSENS INTÄKTER
Rörelseintäkter ökade med 6% till 397,8 MSEK (374,6). Ökningen drevs av ett ökat intresse för
Qliros betalprodukter.
Räntenettot ökade med 1% till 200,6 MSEK (198,5), negativt påverkad av att ränte-
kostnaderna inte minskar i samma takt som ränteintäkterna när ränteläget sjunker. Effekten
förväntas avta när styrräntan stabiliseras.
Provisionsnettot ökade med 12% till 197,5 MSEK (176,3), främst drivet av ett ökat intresse för
helhetserbjudandet Unified Payments samt av ökade administrationsavgifter,
vilket till viss del möttes av lägre påminnelseavgifter som en följd av produktförbättringar.
Nettoresultat från finansiella transaktioner uppgick till –1,7 MSEK (–1,3).
Förvaltningsberättelse
Sidan 39Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Belopp i MSEK 2024 2023 2022 2021 2020
Resultaträkning
4)
Räntenetto
1)
200,6 198,5 166,7 150,5 144,5
Provisionsnetto
1) 4)
197,5 176,3 175,3 158,8 148,6
Övriga intäkter –0,3 –0,2 –3,4 –1,1 1,3
Rörelsens intäkter
1) 4)
397,8 374,6 338,6 308,2 294,4
Rörelsens kostnader före kreditförluster –324,7 –306,4 –397,1 –352,9 –341,3
Resultat före kreditförluster
4)
73,1 68,2 –58,6 –44,7 –46,9
Kreditförluster, netto
1) 4)
–106,4 –92,6 –89,1 –58,9 –62,1
Rörelseresultat –33,3 –24,4 –147,7 –103,6 –109,0
Skatt 5,8 3,3 29,2 20,4 20,7
Årets resultat kvarvarande veksamhet –27,5 –21,1 –118,5 –83,2 –88,4
Årets resultat från avvecklade
verksamheter, efter skatt 5,6 25,2 25,0 43,3 21,4
Årets resultat –21,9 4,1 –93,5 –39,9 – 67,0
Balansräkning
Räntebärande värdepapper 651,1 616,1 293,6 354,0 290,1
Utlåning till kreditinstitut 403,0 101,0 900,6 57,5 155,1
Utlåning till allmänheten
1)
1 929,9 2 612,5 2 686,6 2 758,9 2 460,3
Materiella och immateriella
anläggningstillgångar 274,2 215,5 182,6 196,6 194,3
Övriga tillgångar 171,9 149,8 141,4 107,0 95,6
Tillgångar som innehas för försäljning 24,5 – – – –
Summa tillgångar 3 454,4 3 694,9 4 204,9 3 474,0 3 195,3
Skuldertillkredi tinstitut – – – 452,2 215,0
Inlåning från allmänheten 2 723,3 2 950,9 3 320,5 2 231,0 2 132,9
Övriga skulder 171,8 163,8 313,9 142,7 159,4
Efterställda skulder – 100,0 100,0 100,0 100,0
Eget kapital 559,2 480,2 470,5 548,1 588,0
Summa skulder och eget kapital 3 454,4 3 694,9 4 204,9 3 474,0 3 195,3
FLERÅRSÖVERSIKT
Nyckeltal, ledande indikatorer
Belopp i MSEK, om inte annat anges 2024 2023 2022 2024 % ∆
Antal handlare
2)
227 75 58 203%
Transaktionsvolym
2)
12 850 11 868 12 051 8%
Transaktionsvolym – avtalad, ej onboardad helårsvolym
2)
3 238
Övriga nyckeltal
Belopp i MSEK, om inte annat anges
2024 2023 2022 2024 % ∆
Transaktionsvolym 12 850 11 868 12 051 8%
varav Pay Now-volym
2)
7 316 5 831 5 470 25%
varav Pay Later-volym
2)
5 534 6 037 6 581 -8%
BNPL-volym 2 433 2 436 2 354 0%
Faturam-volym 3 099 3 601 4 227 -14%
Take-Rate %
1)
3,10% 3,16% 2,81% -2%
Genomsnittligt ordervärde, SEK
2)
826 808 817 2%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now
2)
712 679 689 5%
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later
2)
1 047 988 965 6%
Kreditförluster, %, i relation till Pay Later-volym
1)
1,92% 1,53% 1,35% 25%
Antal anställda medeltal
2)
215 188 181 17%
Kärnprimärkapitalrelation, %
1)
17,4% 15,5% 13,2%
Total kapitalrelation, %
1)
20,0% 19,6% 17,1%
Likviditetstäckningsgrad (LCR), %
1)
582,6% 508,5% 239,0%
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR), % 132,2 125,8 129,1
Inlåningsduration (genomsnitt) dgr 96 101 185
1) Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling,
vilka inte är specificerade eller definierade inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk. För definitioner se sidorna 103–104.
2) Operationella nyckeltal. För definitioner se sidan 104–105.
3 ) Ö v r i g a n y c k e l t a l . F ö r d e f i n i t i o n e r s e s i d a n 1 0 5 . Q l i r o s P a y N o w - e r b j u d a n d e l a n s e r a d e s 2 0 2 2 .
4) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 2
Sidan 40Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
RÖRELSENS KOSTNADER
Justerade rörelsekostnader uppgick till –317,9 MSEK (–304,1) till följd av ökade insatser för
tillväxt och pågående geografisk expansion samt inflation, vilket möttes av fortsatta effektivi-
seringar och kostnadskontroll. Ojusterade rörelsekostnader uppgick till –324,7 MSEK (–306,4).
Justerade allmänna administrationskostnader, främst bestående av personalkostnader samt
konsult- och IT-kostnader, ökade till –225,6 MSEK (–218,6), primärt till följd av ökade licens- och
bankkostnader. Ojusterade allmänna administrationskostnader uppgick till –232,4 MSEK
(–220,8).
Övriga rörelsekostnader ökade till –24,2 MSEK (–17,8) främst till följd av ökade rörliga rörelse-
kostnader i linje med tillväxten i verksamheten samt ökade marknadsföringskostnader.
Av- och nedskrivningar uppgick till –68,1 MSEK (–67,8) och bestod huvudsakligen av avskriv-
ningar av tidigare aktiverade utvecklingskostnader avseende betallösningar till e-handlare,
men också konsumentprodukter, webb och applösningar.
KREDITFÖRLUSTER
Kreditförluster, netto uppgick till –106,4 MSEK (–92,6). I relation till transaktionsvolym uppgick
kreditförlusterna till 0,8% (0,8) och i relation till Pay Later-volym uppgick kreditförlusterna
till 1,9% (1,5). Ökningen av kreditförlusterna i perioden är en följd av förändrad kund- och
produktmix, högre utlåning till allmänheten i produkter med längre duration samt förändringar i
påminnelsekedjan som kortsiktigt påverkar reserveringsnivåerna negativt, men som förväntas
ge positiv effekt framöver.
PERIODENS RESULTAT
Justerat rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick till –26,4 MSEK (–22,2) som en
följd av ökade intäkter i kombination med ökade insatser för tillväxt och pågående geografisk
expansion, fortsatta effektiviseringar och kostnadskontroll samt jämförelsestörande poster.
Rörelseresultatet uppgick till –33,3 MSEK (–24,4).
Periodens justerade resultat från kvarvarande verksamhet uppgick till –22,1 MSEK (–19,3).
Periodens resultat uppgick till –21,9 MSEK (4,1).
KAPITALTÄCKNING, FINANSIERING OCH LIKVIDITET
Kapitaltäckning
Qliro AB:s kapitalbas (se not 9 kapitaltäckning) minskade till 412 MSEK (480). Riskexponerings-
beloppet minskade till 2 058 MSEK (2 446) till följd av avyttringen av privatlåneportföljen. Qliros
totala kapitalrelation uppgick till 20% (19,6) att jämföra med det regulatoriska kravet på 13,7%
och kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 17,4% (15,5) att jämföra med det regulatoriska
kravet på 9,6%. Bruttosoliditetsgraden uppgick till 13,2%.
Finansiering
Utöver eget kapital var utlåningen till allmänheten finansierad med 2 723 MSEK (2 951) i
inlåning från allmänheten (sparkonton) i Sverige och Tyskland. Inlåning från allmänheten är
en flexibel och väl fungerande finansieringsform givet Qliros utlåning som till stor del består
av mindre krediter med kort duration. Qliro har sparkonton till privatpersoner i Sverige och ett
inlåningserbjudande Tyskland i Euro i samarbete med open banking-plattformen Raisin. Vid
årets slut uppgick inlåningen i Sverige till 1 794 MSEK (2 481) och inlåningen i Tyskland till
929 MSEK (470).
Likviditet
Qliro har en god likviditet och per 31 december 2024 uppgick Qliros likvida medel till 1 050
MSEK (714). Likviditetsportföljen är placerad i nordiska banker samt andra likvida investeringar
som svenska kommunobligationer och säkerställda obligationer med kreditbetyg AAA. Likvidi-
tetstäckningsgraden (LCR) uppgick per 31 december 2024 till 583% att jämföra med
det lagstadgade kravet på 100% och den stabila nettofinansieringskvoten uppgick till 132%.
Kassaflöde
Kassaflödet uppgick under året till 301,3 MSEK (–795,8).
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 436,3 MSEK (–696,0), positivt
påverkad av avyttringen av privatlåneportföljen.
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till –131,7 MSEK (–96,7) till följd av
förvärv av immateriella anläggningstillgångar. Kassaflödet från finansieringsverksamheten
uppgick till –3,2 MSEK (–3,1), huvudsakligen påverkat av förtida inlösen av supplementärkapita-
linstrument (T2), emittering av ett primärkapitalinstrument och en riktad nyemission.
Produktutveckling
Qliro fortsätter att investera i produktutveckling för att stärka sin position inom betallösningar.
Under 2024 har bolaget lanserat flera nya tjänster, inklusive en ny checkout, nya konsument-
applikationer i Sverige och Norge, ett instore-erbjudande samt förbättringar av Unified
Payments – med fler betalmetoder, förenklade utbetalningar och smidigare valutaväxling. Därtill
har nya kreditmodeller introducerats och betalplattformens skalbarhet förbättrats. Under året
ökade de internt utvecklade tillgångarna till 130,1 MSEK (94,9). Endast utvecklingsutgifter med
betydande affärspotential aktiveras i balansräkningen. Produktutveckling är en central del av
Qliros strategi för att driva innovation och säkerställa långsiktig konkurrenskraft.
Sidan 41Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
ERSÄTTNING TILL QLIROS LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE
Gällande riktlinjer för ersättning till VD och ledande befattningshavare
På årsstämman som hölls den 28 maj 2024 fattades beslut om att anta riktlinjerna för ersättning
till ledande befattningshavare i Qliro samt styrelseledamöter, i den omfattning de erhåller
ersättning utanför styrelseuppdraget. Riktlinjerna gäller till dess att nya riktlinjer antagits av
bolagsstämman. Riktlinjerna omfattar inte ersättningar som beslutas av bolagsstämman.
Ledande befattningshavare
Med ledande befattningshavare avses inom ramen för riktlinjerna Qliros styrelseledamöter,
verkställande direktör (VD), vice verkställande direktör (om tillämpligt) och koncernledningen,
vilken även presenteras på qliro.com.
Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet
Qliros affärsstrategi innebär i korthet att bolaget, genom fortsatt produktutveckling och fortsatt
expansion på den nordiska e-handelsmarknaden, ska stärka sin position som en av de främsta
aktörerna inom betalningslösningar till e-handlare i Norden.
En förutsättning för att Qliro ska kunna förverkliga sin affärsstrategi och tillvarata dess
långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, är att bolaget kan attrahera, motivera och
behålla ledande befattningshavare i konkurrens med jämförbara nordiska företag, främst
nordiska kreditmarknadsbolag och banker som specialiserar sig inom e-handelsbetalningar.
För detta krävs att Bolaget kan erbjuda konkurrenskraftig ersättning. Riktlinjerna möjliggör att
ledande befattningshavare kan erbjudas en konkurrenskraftig totalersättning samtidigt som
ersättningssystemet ska vara förenligt med och främja en sund och effektiv riskhantering samt
motverka överdrivet risktagande. Vidare ska den fasta ersättningen vara väl avvägd.
Ersättning till ledande befattningshavare i Qliro ska såväl på kort som lång sikt baseras på
den enskildes prestation och ansvar samt det ekonomiska utfallet i Qliro samt sammanlänka de
ledande befattningshavarnas intressen och belöning med aktieägarnas. Därför ska de ledande
befattningshavarna få ersättning enligt principen belöning efter prestation.
Styrelsen bedömer att möjlighet till rörlig ersättning och deltagande i eventuella aktierelate-
rade incitamentsprogram som bolagsstämman beslutar om tillsammans med en välavvägd fast
ersättning ger förutsättningar för att Qliro ska vara en konkurrenskraftig arbetsgivare samtidigt
som utformningen av och villkoren för den rörliga ersättningen stödjer en ansvarsfull och sund
riskhantering likväl som bolagets tillväxtstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet.
Former för ersättning
Ersättningen ska vara konkurrenskraftig och marknadsmässig och får bestå av följande
komponenter:
•
Fast kontantersättning,
•
Rörlig kontantersättning,
•
Pension, samt
•
Övriga sedvanliga förmåner.
I den totala ersättningen ingår också långsiktig rörlig ersättning. Sådan långsiktig rörlig
ersättning beslutas av bolagsstämman och omfattas därför som tidigare nämnts, inte av dessa
riktlinjer.
Fast kontantersättning
De ledande befattningshavarnas fasta kontantersättning i form av lön revideras årligen och ska
vara konkurrenskraftig samt baseras på den enskildes kompetens, ansvar och prestation. Den
fasta ersättningen ska även utgöra en tillräckligt stor del av den ledande befattningshavarens
totala ersättning för att det ska vara möjligt att sätta de rörliga delarna till noll.
Rörlig kontantersättning
De ledande befattningshavarnas kontanta rörliga ersättning ska baseras på hur väl de
fastställda målen för deras respektive ansvarsområden samt för Qliro har uppfyllts. Vid
bedömningen kan både finansiella och icke-finansiella kriterier beaktas. Utfallet ska kopplas
till mätbara mål, vilka såvitt gäller Qliro ska vara direkt eller indirekt kopplade till uppnåendet av
Qliros mål. Målen inom de ledande befattningshavarnas respektive ansvarsområde syftar till
att främja Qliros utveckling både på kort och lång sikt och på så sätt främja Qliros affärsstrategi
och långsiktiga intressen, inklusive bolagets hållbarhet. VD:s rörliga ersättning, sätts utifrån
bolagsmål som fastställs internt av styrelsen, exempelvis baserat på intäkter och kostnader
samt kreditförlustutveckling. Övriga koncernledningen har uppsatta mål fördelat på tre nivåer;
bolagsnivå, funktionsnivå samt individnivå.
Rörlig ersättning kan högst uppgå till 100% av den ledande befattningshavarens fasta årslön.
Vidare ska rörlig ersättning endast betalas ut eller övergå till den ledande befattningshavaren
om det är försvarbart med hänsyn till bolagets finansiella situation, inklusive kapitalbas och
motiverat enligt bolagets, den berörda affärsenhetens och den ledande befattningshavarens
resultat. Den rörliga ersättningen kan därför komma att sättas ned eller falla bort helt av dessa
skäl.
Bolaget har även rätt att kräva tillbaka, hela eller delar av, utbetalda rörliga ersättningar
om det kan påvisas att den rörliga ersättningen har beräknats baserat på information eller på
resultat som visar sig vara felaktiga och mottagaren av ersättningen varit i ond tro.
Sidan 42Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Långsiktiga aktierelaterade incitamentsprogram
Ledande befattningshavare kan erbjudas att delta i incitamentsprogram, vilka i huvudsak ska
vara aktie- eller aktiekursrelaterade. Ett incitamentsprogram ska syfta till att förbättra delta-
garnas engagemang för bolagets utveckling och implementeras på marknadsmässiga villkor.
Ett lång siktigt aktierelaterat incitamentsprogram, Qliros teckningsoptionsprogram som imple-
menterades 2023, har fortsatt under 2024 med vissa justeringar/nya deltagare. Ytterligare ett
nytt teckningsoptionsprogrammet har ställts ut under året. För ytterligare information, inklusive
kraven som utfallet beror på, vänligen besök qliro.com.
Pension
Pensionsutfästelserna är premiebestämda och tryggas genom premieinbetalningar till försäk-
ringsbolag. Pensionspremiernas storlek följer av bolagets pensionsplan och ska i allt väsentligt
motsvara avsättningsnivåerna som gäller enligt ITP 1-planen och ha de begränsningar i
förhållande till den fasta årslönen som därmed följer. Inga avsättningar görs för lönedelar
överstigande 60 inkomstbasbelopp beräknat på årlig basis. Rörlig kontantersättning ska som
utgångspunkt inte vara pensionsgrundande. Pensionsåldern är i normalfallet 65 år. Pensions-
avgifterna får uppgå till högst 40% av den fasta årslönen.
Övriga sedvanliga förmåner
Övriga förmåner ska vara sedvanliga och bidra till att underlätta befattningshavarens möjlig-
heter att fullgöra sina arbetsuppgifter och att attrahera och behålla kvalificerade medarbetare,
som till exempel företagsbil, företagshälso vård samt liv- och sjukvårdsförsäkring. Kostnader i
anledning av sådana förmåner får sammanlagt uppgå till högst 25% av den fasta årslönen.
Ersättning i samband med nyanställning
Utöver ovan nämnda ersättningsformer ska ersättning även, i vissa undantagsfall och i enlighet
med bolagets vid var tid gällande riktlinjer för ersättning samt ersättningspolicy, kunna utbeta-
las i samband med nyanställning för att attrahera vissa nyckelpersoner till bolaget som ett led i
bolagets affärsstrategi. Sådan ersättning ska vara begränsad till det första anställnings året.
Uppsägning och avgångsvederlag
Vid uppsägning från bolagets sida får uppsägningstiden vara högst tolv månader. Fast kontant-
lön under uppsägningstiden och avgångsvederlag får sammantaget inte överstiga ett belopp
motsvarande den fasta kontantlönen för arton månader för VD och för tolv månader för övriga
ledande befattningshavare. Vid uppsägning från befattningshavarens sida får uppsägningsti-
den vara högst sex månader, utan rätt till avgångsvederlag. Avgångsvederlag kan även utgå i
form av särskilt avtalad pension.
Inkomst som den ledande befattningshavaren tjänar från annan anställning eller uppdrag
under tiden då avgångsvederlaget utbetalas får avräknas mot avgångsvederlaget.
Därutöver kan ersättning för eventuellt åtagande om konkurrensbegränsning utgå. Sådan
ersättning ska baseras på den fasta årslönen vid tidpunkten för uppsägningen, om inte annat
följer av tvingande kollektivavtalsbestämmelser, och utgå under den tid som åtagandet
om konkurrensbegränsning gäller, vilket ska vara högst tolv månader efter anställningens
upphörande. Ersättningen ska reduceras med ett värde motsvarande den inkomst som
personen erhåller från andra inkomstkällor, antingen från anställning eller från annan fristående
verksamhet.
Ersättningspolicy för kreditmarknadsbolag
Utöver dessa riktlinjer har styrelsen i Qliro, i enlighet med bland annat Finansinspektionens
föreskrifter om ersättningssystem (FFFS 2011:1), i dess nuvarande lydelse, som behandlar
ersättningssystem i kreditmarknadsbolag samt EBA:s riktlinjer för en sund ersättningspolicy
enligt artiklarna 74.3 och 75.2 i direktiv 2013/36/EU och upplysningar enligt artikel 450 i för-
ordning (EU) nr 575/2013, fastställt en ersättningspolicy som omfattar samtliga anställda i Qliro
och som dels är förenlig med och främjar en sund och effektiv riskhantering, dels motverkar
ett överdrivet risktagande. Information om bolagets ersättningssystem finns publicerad på
qliro.com.
Lön och anställningsvillkor för anställda
Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa riktlinjer har lön och anställningsvillkor för
bolagets anställda beaktats genom att uppgifter om anställdas totalersättning, ersättningens
komponenter samt ersättningens ökning och ökningstakt över tid har utgjort en del av Ersätt-
ningsutskottets och styrelsens beslutsunderlag vid utvärderingen av skäligheten av riktlinjerna
och de begränsningar som följer av dessa.
Riktlinjerna avviker inte från de ersättningssystem som i allmänhet tillämpas inom bolaget
för andra medarbetare. Även i andra avseenden bedöms ersättningen, ersättningsformerna
och löneutveckling till ledande befattningshavare vara i överensstämmelse med löner och
anställningsvillkor för andra anställda i bolaget.
Beslutsprocess
Styrelsen har inrättat ett Ersättningsutskott. I utskottets uppgifter ingår att bereda styrelsens
beslut om förslag till riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska upp-
rätta förslag till nya riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare åtminstone vart fjärde
år och lägga fram förslaget för årsstämman att besluta om. Riktlinjerna ska gälla till dess att nya
riktlinjer antagits av bolagsstämman.
Sidan 43Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Ersättningsutskottet ska även följa och utvärdera program för rörliga ersättningar för ledande
befattningshavare, tillämpningen av riktlinjerna samt gällande ersättningsstrukturer och
ersättningsnivåer i bolaget.
Ersättningsutskottets ledamöter är oberoende i förhållande till Qliro och dess ledning. Vid
styrelsens behandling av och beslut i ersättningsrelaterade frågor närvarar inte VD eller andra
personer i koncernledningen, i den mån de berörs av frågorna.
Avvikelser från riktlinjerna
Styrelsen äger, om den finner att särskilda skäl föreligger i ett enskilt fall och för att tillgodose
bolagets långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att säkerställa bolagets finan-
siella ställning, rätt att tillfälligt frångå riktlinjerna i de avseenden som avvikelsen inte står i strid
med bestämmelser i Finansinspektionens föreskrifter eller tillämpliga delar av EBA:s riktlinjer.
Som angivits ovan ingår det i Ersättningsutskottets uppgifter att bereda styrelsens beslut i
ersättningsfrågor, vilket innefattar beslut om avsteg från riktlinjerna. Skälen för eventuella
avsteg från riktlinjerna ska redovisas och motiveras av styrelsen årligen i ersättningsrapporten.
Under 2024 har inga avsteg från riktlinjerna skett.
Medarbetare
Qliro ser medarbetarna som en avgörande faktor för verksamheten. Att attrahera, kompetens-
utveckla och behålla personalen är nödvändigt för framgången och för att möta uppsatta mål
för tillväxt och affärsutveckling. Under året hamnade den genomsnittliga rekommendations-
benägenheten (eNPS) på +28 (på en skala från –100 till +100). Medelantalet anställda uppgick
till 223 under året. I Qliros hållbarhetsrapport på sidorna 17–30 finns mer information om Qliro
som arbetsgivare.
HÅLLBARHETSRAPPORT 2024
Qliro driver sitt hållbarhetsarbete inom tre valda fokusområden; hållbar e-handel, ansvarsfull
kreditgivning och företagande och attraktiv arbetsgivare. För räkenskapsåret 2024 upprättar
Qliro sin hållbarhetsrapport som en från årsredovisningen avskild rapport i enlighet med
Årsredovisningslagens 6:e och 7:e kapitel. Hållbarhetsrapporten omfattar sidorna 17–30.
RISKER OCH RISKHANTERING
Som ett kreditmarknadsbolag är risk en naturlig del av Qliros verksamhet, varav de mest
framträdande är kreditrisk, operativ risk samt affärsrisk. Qliro måste också hantera finansiella
risker som likviditetsrisk, valutarisk och ränterisk. Riskhanteringen är nödvändig för verk-
samhetens långsiktiga och hållbara lönsamhet. För att hantera risk strävar Qliro hela tiden
efter att upprätthålla en god riskkultur, en hög nivå av riskmedvetande och vara försiktig med
att ta risk. Styrelsen fattar beslut om Qliros riskaptit och den övergripande strukturen för
intern styrning och kontroll. Alla interna styrdokument som antas av styrelsen granskas och
uppdateras årligen eller oftare, vid behov. De cirka 30 policydokument som har antagits av
styrelsen innefattar bland annat kreditpolicy, policy för icke-finansiell risk, policy för ICLAAP
och återhämtningsplan, policy för riskhantering, uppförandekod, policy för intressekonflikter
samt outsourcingpolicy.
Styrelsen och VD utvärderar regelbundet om Qliros övergripande risker övervakas och
hanteras på ett effektivt och lämpligt sätt. Styrelsen har ett utskott för att stödja styrelsens
arbete avseende risk, kapitalisering, revision och regelefterlevnad: Risk , kapital , revisions
och regelefterlevnadsutskottet (”RCACC”), som bland annat har till uppgift att granska att
risktagandet är välavvägt och kontrollerat, att övervaka den finansiella rapporteringen och
granska att den interna kontrollen är effektiv. För mer information om RCACC, se information i
bolagsstyrningsrapporten på sidan 33.
Bolaget har etablerade interna strukturer, rutiner och processer för intern styrning i enlighet
med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:1) om styrning, risk-
hantering och kontroll i kreditinstitut. De interna styrningsprocesserna omfattar bland annat
åtgärder för att minska risker genom modellen för tre försvarslinjer, vilket beskrivs närmare
nedan.
MODELLEN MED TRE FÖRSVARSLINJER
För att säkerställa en adekvat kontroll av risker och efterlevnad av lagar, föreskrifter och interna
styrdokument bygger Qliros riskhantering och interna kontroll på tre försvarslinjer.
FÖRSTA FÖRSVARSLINJEN
–
VERKSAMHETSHANTERING
Den första försvarslinjen avser all riskhantering som utförs inom den operativa verksamheten
och dess stödfunktioner. Dessa aktiviteter innefattar implementeringen av relevant styrning,
riskhantering och interna kontroller när dessa funktioner agerar inom sina respektive ansvars-
områden. Qliros första försvarslinje är därmed riskägare inom varje enskild affärsenhet. Dessa
personer identifierar, bedömer, kontrollerar och rapporterar internt risker inom den egna
verksamheten.
ANDRA FÖRSVARSLINJEN
–
OBEROENDE KONTROLLFUNKTIONER
Den andra försvarslinjen består av Qliros riskkontrollfunktion och regelefterlevnadsfunktion.
Dessa funktioner är separata från Qliros affärsverksamhet och från varandra och ansvarar, i
enlighet med sina respektive policyer, för att övervaka och kontrollera att Qliros affärsenheter
hanterar relevanta risker och för att ge råd till och stödja Qliros medarbetare, VD och styrelse
i att bedriva sin verksamhet i enlighet med interna och externa regler.
Sidan 44Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Qliros riskkontrollfunktion och regelefterlevnadsfunktion rapporterar till styrelsen och till VD,
och är direkt underställda VD. Medlemmarna i funktionerna har kunskap om metoderna och
rutinerna för riskhantering, samt även legala krav och regler. Styrelsen beslutar om de årliga
planerna för riskkontrollfunktionen och regelefterlevnadsfunktionen.
TREDJE FÖRSVARSLINJEN
–
OBEROENDE INTERNREVISION
Tredje försvarslinjen består av Qliros internrevisionsfunktion, som är en oberoende gransk-
ningsfunktion direkt underställd styrelsen. Internrevisionsfunktionen ansvarar för att granska
och utvärdera Qliros första och andra försvarslinjer i enlighet med dess policy. Syftet med
internrevisionsfunktionen är att förbättra Qliros riskhantering, styrning och interna kontroll.
Qliro har outsourcat sin internrevisionsfunktion.
OBEROENDE KONTROLLFUNKTIONER
Riskkontrollfunktionen
Bolaget har en underställd riskkontrollfunktion vars arbete baseras på policydokument och
instruktioner antagna av styrelsen. Riskkontrollfunktionen ansvarar för att på ett oberoende
sätt granska och analysera Qliros risker och riskhantering.
Ansvaret för riskkontrollfunktionen omfattar bland annat att identifiera nya risker som
kan uppkomma som ett resultat av förändrade omständigheter, att övervaka den första
försvarslinjen, bedöma huruvida nya affärsinitiativ kan leda till en ökad riskexponering, erbjuda
stöd och utbildning till anställda så att riskhantering och rapportering genomförs i enlighet med
det interna ramverket och säkerställa efterlevnad av interna regler, processer och rutiner för
riskhantering samt vid behov föreslå ändringar av dessa. Riskkontrollfunktionen deltar också i
Qliros process för godkännande av nya produkter (New Product Approval Process, ”NPAP”)
Riskkontrollfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC. Rappor-
terna innehåller bland annat en sammanfattning av de mest väsentliga resultaten av gransk-
ningen av implementeringen av interna regler, utförda kontroller och granskningsaktiviteter,
eventuella nya risker som har identifierats, övervakning av riskexponering och nivån för riskap-
tit. Riskkontrollfunktionen tillhandahåller också, närhelst det är tillämpligt eller efterfrågas av
styrelsen eller VD, interimsrapporter mellan övriga rapporter. VD informeras också omedelbart
om en allvarlig överträdelse av det externa regulatoriska ramverket och/eller interna policyer
identifierats, inklusive eventuella risker avseende nivåer som riskkontrollfunktionen är ansvarig
för att övervaka, eller om någon annan väsentlig händelse identifierats.
Styrelse
Utskottet för ersättningar
Utskottet för risk, kapital, revision och regelefterlevnad, ”RCACC”
Tredje försvarslinjen
VD
Kommité för risk, kapital, revision och regelefterlevnad, ”RCCC”
Kreditkommitté
Kommitté för internkapital- och likviditetsutvärdering samt återhämtningsplan
Kommitté för nya produkter
Räntekommitté
Riskkontroll
Utses av: Styrelse
Rapporterar till: Styrelse och VD
Regelefterlevnad
Utses av: VD
Rapporterar till: Styrelse och VD
Supporterar verksamheten i regelefterlevnadsfrågor samt utför oberoende kontroll
Andra försvarslinjen
Affär/driftsenheter
Utses av: VD
Rapporterar till: VD
Första försvarslinjen
Utvärderar och validerar första och andra linjens arbete
Internrevision
Utses av: Styrelse
Rapporterar till: Styrelse
Äger och hanterar risker
Sidan 45Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Regelefterlevnadsfunktionen
Bolaget har etablerat en regelefterlevnadsfunktion vars arbete baseras på policydokument
och instruktioner antagna av styrelsen. Regelefterlevnadsfunktionen är en del av Qliros andra
försvarslinje. Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för att på ett oberoende sätt stödja och
granska verksamheten som en del av dess arbete för att säkerställa efterlevnad av lagstiftning,
förordningar, föreskrifter och interna regler, såväl som allmänt vedertagen praxis eller god-
kända standarder för kreditmarknadsbolag och deras verksamhet.
Regelefterlevnadsfunktionen övervakar fortlöpande Qliros verksamhet vad gäller
regelefterlevnad. Valet av medel, verktyg och metoder som används för övervakning baseras
på resultatet av riskbedömningarna och de specifika omständigheter som gäller för Qliro.
Regelefterlevnadsfunktionen samordnar sin övervakning och uppföljning med Qliros övriga
kontrollfunktioner och övervakar att de åtgärder styrelse och VD beslutat om vidtas.
Vidare är regelefterlevnadsfunktionen ansvarig för att säkerställa att de anställda erhåller
information och utbildning gällande nya eller ändrade interna och externa styrdokument.
Regelefterlevnadsfunktionen deltar också i Qliros NPAP och konsulteras i fall av betydande
förändringar av befintliga produkter och tjänster.
Regelefterlevnadsfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC.
Rapporterna innehåller bland annat Qliros regelefterlevnadsrisker, eventuella nya identifierade
regelefterlevnadsrisker, brister och tillkortakommanden, relevanta sanktioner och beslut
fattade av tillsynsmyndigheter. VD informeras omedelbart när en allvarlig överträdelse av
det externa ramverket och/eller interna policyer identifierats, eller om någon annan väsentlig
händelse identifierats.
Internrevisionsfunktionen
Qliro har outsourcat utförandet av sin internrevision till en extern konsult, Deloitte AB.
Omfattningen av de outsourcade tjänsterna styrs av ett skriftligt avtal enligt vilket Deloitte
AB måste utföra tjänsterna i enlighet med tillämplig lagstiftning, förordningar, praxis, skriftliga
instruktioner för revisionen antagna av styrelsen samt den revisionsplan som har antagits av
styrelsen. Internrevisionsfunktionen ansvarar bland annat för att granska och utvärdera om
Qliros organisation, styrning, processer, IT system, modeller och rutiner är effektiva, granska
och utvärdera Qliros riskhantering utifrån dess fastställda riskstrategi och riskaptit, tillförlitlig-
heten hos och kvaliteten på det arbete som utförs inom Qliros övriga kontrollfunktioner samt att
följa upp om åtgärder vidtas i enlighet med rekommendationer från internrevisionsfunktionen.
Internrevisionsfunktionen är direkt underställd styrelsen.
Internrevisionsfunktionen rapporterar sina iakttagelser till styrelsen, VD och RCACC, och
presenterar sina rapporter på RCACC:s möten. Rapporterna innehåller bland annat resultatet
av revisioner, förslag till förändringar och förbättringar samt en uppföljning av status för tidigare
rapporterade iakttagelser.
Riskhanteringsprocessen
Qliros riskhantering bygger på modellen för tre försvarslinjer, såsom det beskrivs ovan. De
risker som skulle kunna ha en betydande påverkan på Qliros strategiska, operativa samt
rapporterings- och regelefterlevnadsmål ska hanteras korrekt och i tillräcklig omfattning. Qliro
bedömer systematiskt de risker som Bolaget står inför, för att identifiera, analysera och utvär-
dera aktuella och potentiella risker, samt behandlingen och rapporteringen av dessa risker.
Denna bedömning görs genom riskhanteringsprocessen som består av sex steg: riskidentifie-
ring, riskanalys, riskbedömning, riskbehandling, riskövervakning samt rapportering. Den första
försvarslinjen ansvarar för att identifiera möjliga risker som hotar Qliros verksamhet, produkter,
aktiviteter, processer och system. Riskkontrollfunktionen ska kontrollera om de identifierade
riskerna är relevanta och tillhandahålla rekommendationer om ytterligare förbättringar. Ett av
utfallen av riskidentifieringsprocessen är riskprofilen, som är en sammanställd bild av de risker
som Qliro är exponerat för eller skulle kunna exponeras för.
Riskanalysen är det andra steget i riskhanteringsprocessen, där varje risk bedöms för att
kunna prioritera hanteringen av risker och fastställa risklimiter. Riskerna klassificeras som hög,
medelhög, medel eller låg risk, med avseende på effekten av och sannolikheten för att de olika
riskerna ska uppstå. Efter riskanalysen utförs en riskbedömning av riskkontrollfunktionen där
målet är att utvärdera om den befintliga kontrollmiljön på ett effektivt sätt minskar riskerna. Om
inte, måste den första försvarslinjen utvärdera ytterligare behandling för att kontrollera och
minska riskerna, vilket leder till riskhanteringsfasen.
Riskhanteringsfasen omfattar att välja alternativ för att mitigera risker. Riskhanteringen är en
cyklisk process som består av:
•
Att bedöma hanteringen av en risk;
•
Att bestämma om de kvarstående risknivåerna är acceptabla;
•
Om de inte är acceptabla, generera en ny riskhantering; och att bedöma effektiviteten i
den nya hanteringen.
För att säkerställa att Qliros verksamhet utförs inom risklimiterna och att kontrollmiljöerna är
effektiva har riskkontrollfunktionen också en riskövervakningsprocess. Övervakningsproces-
sen omfattar ett flertal olika aktiviteter, till exempel självutvärderingsprocessen, granskningar
av processerna, stickprover och utvärdering av de riskindikatorer som genereras av den första
försvarslinjen. Resultaten från övervakningsprocessen rapporteras till utsedda forum, i enlighet
med Qliros interna styrning. För mer information om Qliros risker och riskhantering se not 3 på
sidorna 62–68.
Sidan 46Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING
Under 2024 har Qliro genomfört strategiska åtgärder för att stärka sina tillväxtmöjligheter och
förutsättningarna för lönsamhet, med målet att skapa långsiktigt värde för sina aktieägare.
Bland dessa åtgärder ingår avyttringen av privatlåneportföljen samt betydande investeringar
i teknik och organisatorisk utveckling. Med över 200 nya handlaravtal tecknade 2024, en för-
väntad ökning av transaktionsvolymen med 35% jämfört med 2024 från nya avtal och nyligen
onboardade handlare, samt en stark pipeline med pågående handlardialoger, ser Qliro goda
tillväxtmöjligheter framöver. Bolaget har även etablerat säljkontor till Norge och inlett expansion
till Finland, vilket ytterligare stärker tillväxtpotentialen de kommande åren.
ÄGARSTRUKTUR
Aktier och aktieägare
Qliros första handelsdag på Nasdaq Stockholm var den 2 oktober 2020.
Antalet kända aktieägare enligt Modular Finance var 13 635 vid utgången av 2024. Aktierna
som innehas av de tio största aktieägarna motsvarade 67,7% av aktiekapitalet och rösterna.
Svenska institutionella ägare ägde 29,0% av aktiekapitalet, utländska institutionella ägare 9,2%,
svenska privatpersoner 45,9%, övriga ägare 14,2% samt okänd ägartyp 1,6% av aktiekapitalet.
Aktiekapitalet består av en typ av aktier, stamaktier. Inga begränsningar gäller för hur många
röster varje aktieägare kan avge vid stämman. Vid slutet av året uppgick antalet aktier till
21 294 193 stycken och aktiekapitalet till 59 623 740 SEK vilket motsvarar ett kvotvärde på
2,5 SEK per aktie.
Qliros aktiekurs per den 31 december 2024 var 22,4 SEK.
De 10 största aktieägarna per den 31 december 2024
# Ägare Andel %
1 Rite Ventures 25,54
2 Mandatum Private Equity 9,18
3 Avanza Pension 8,70
4 Nordnet Pensionsförsäkring 4,46
5 Staffan Persson 4,26
6 Christoffer Rutgersson 3,97
7 Patrik Enblad 3,26
8 Peter Lindell 3,16
9 Thomas Krishan 3,01
10 Ulf Ragnarsson 2,18
Ägarlista topp 10 67,72
Övriga 32,28
Totalt 100,00
Källa: Modular Finance AB
Information till aktieägarna som ges löpande inkluderar delårsrapporter och boksluts-
kommunikéer, årsredovisningar och pressmeddelanden om betydande händelser.
Alla rapporter, pressmeddelanden och övrig information återfinns på hemsidan
qliro.com/sv-se/investor-relations.
Sidan 47Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
UTDELNING
Styrelsen föreslår att årsstämman 2025 beslutar att ingen utdelning ska ske avseende
räkenskapsåret 2024.
Förslag till vinstdisposition
Följande medel står till aktieägarnas förfogande per den 31 december 2024 (SEK):
Till årsstämmans förfogande står följande:
Balanserat resultat 147 656 219
Överkursfond 65 506 846
Fond för verkligt värde –5 094 454
Årets resultat –21 949 766
Innehavare av primärkapital 54 326 945
Summa 240 445 790
Styrelsen föreslår att vinstmedel och fria fonder disponeras på följande sätt:
Till ny räkning överförs 240 445 790
varav till fond för verkligt värde –5 094 454
varav till överkursfond 65 506 846
varav till innehavare av primärkapital 54 326 945
Summa disponerat 240 445 790
HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN
•
I januari 2025 tecknade avtal med Pet Pawr Group AB med en total årlig transaktionsvolym
på ca 600 MSEK.
•
I februari 2025 utsågs Carl Löfgren till ny Chief Financial Officer (CFO) och tillträdde sin
nya roll den 3 mars 2025
•
I februari 2025 offentliggjorde Qliro att Ted Kyander, med gedigen branscherfarenhet,
utsetts till landschef i Finland. Han tillträdde sin nya roll i januari 2025.
•
I mars 2025 ingick Qliro ett partnerskap med Bits Technology i syfte att förbättra
onboardingprocessen.
•
I mars 2025 offentliggjorde Qliro att bolaget i mars 2025 tecknat 100 nya SME-avtal.
•
I mars 2025 offentliggjorde Qliro att bolaget emitterat ett supplementärkapitalinstrument
(Tier 2) om 70 MSEK.
Sidan 48Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Bolagsstyrningsrapport Styrelse Ledning Förvaltningsberättelse
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 49
FINANSIELLA RAPPORTER
| KONCERNENS RESULTATRÄKNING | |||
Belopp i MSEK 1) | Not | 2024 | 2023 |
Ränteintäkter | |||
Räntekostnader | – | – | |
Räntenetto | 5 | ||
Provisionsintäkter | 6 | ||
Provisionskostnader | 7 | – | – |
Provisionsnetto | |||
Nettoresultat av finansiella transaktioner | 8 | – | – |
Övriga rörelseintäkter | |||
Summa rörelseintäkter | 4 | ||
Allmänna administrationskostnader | 9, 10, 11 | – | – |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella | |||
anläggningstillgångar | 12 | – | – |
Övriga rörelsekostnader | 13 | – | – |
Summa kostnader före kreditförluster | – | – | |
Resultat före kreditförluster | |||
Kreditförluster, netto | 14 | – | – |
Rörelseresultat | – | – | |
Skatt på årets resultat | 15 | ||
Årets resultat från kvarvarande verksamheter | – | – | |
Periodens resultat från avvecklade verksamheter, efter skatt | 16 | ||
Periodens resultat | – | ||
Resultat per aktie – total verksamhet | 39 | – | |
Resultat per aktie – kvarvarande verksamhet | 39 | – | – |
| Därav hänförligt till: | |||
| Moderbolagets aktieägare | – | ||
| 1) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 2 |
KONCERNENS RAPPORT ÖVER ÖVRIGT TOTALRESULTAT
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
Årets resultat | – | |
| Övrigt totalresultat | ||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | ||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via | ||
övrigt totalresultat (netto efter skatt) | – | – |
Övrigt totalresultat för året | – | – |
Årets totalresultat | – | |
| Därav hänförligt till: | ||
Moderbolagets aktieägare | – |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 50
| KONCERNENS BALANSRÄKNING | |||
Belopp i MSEK | Not | 2024 | 2023 |
| Tillgångar | |||
Utlåning till kreditinstitut | 18 | ||
Utlåning till allmänheten | 19 | ||
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 20 | ||
Immateriella anläggningstillgångar | 22 | ||
Materiella anläggningstillgångar | 23 | ||
Uppskjuten skattefordran | 15 | ||
Övriga tillgångar | 24 | ||
Derivat | 28 | ||
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 25 | ||
Tillgångar som innehas för försäljning | 16 | ||
Summa tillgångar | |||
| Skulder och eget kapital | |||
| Skulder | |||
In- och upplåning från allmänheten | 26 | ||
Övriga skulder | 27 | ||
Derivat | 28 | ||
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 30 | ||
Avsättningar | 29 | ||
Efterställda skulder | 31 | ||
Summa skulder |
Belopp i MSEK | Not | 2024 | 2023 |
Eget kapital | 32 | ||
Aktiekapital | |||
Reserver | – | – | |
Primärkapitalinstrument | |||
Balanserad vinst eller förlust | |||
Årets resultat | – | ||
Summa eget kapital | |||
Summa skulder och eget kapital |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
| KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL | ||||||
| Verkligt | Intjänade vinstmedel | Primärkapital– | Summa | |||
Belopp i MSEK | ||||||
Ingående eget kapital den 1 januari 2023 | – | |||||
Resultat efter skatt som redovisas över resultaträkningen | ||||||
Övrigt totalresultat efter skatt | – | – | – | |||
Totalresultat | – | |||||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | ||||||
Nyemisson | ||||||
Emission av teckningsoptioner | ||||||
Teckningsoptioner, återköpta | – | – | – | |||
Aktierelaterade ersättningar | ||||||
Uppskjuten skatt | – | – | – | |||
Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital | ||||||
Summa eget kapital den 31 december 2023 | – | |||||
| Verkligt | Balanserade | Primärkapital- | Summa | |||
Belopp i MSEK | Aktiekapital | värde reserv | vinstmedel | Summa | instrument | eget kapital |
Ingående eget kapital den 1 januari 2024 | – | |||||
Resultat efter skatt som redovisas över resultaträkningen | – | – | – | |||
Övrigt totalresultat efter skatt | – | – | – | |||
Totalresultat | – | – | – | – | ||
Emitterat primärkapital | ||||||
Förändring primärkapitalinstrument | – | – | ||||
| Transaktioner redovisade direkt i eget kapital | ||||||
Nyemisson | ||||||
Emission av teckningsoptioner | ||||||
Aktierelaterade ersättningar | ||||||
Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital | ||||||
Summa eget kapital den 31 december 2024 | – | |||||
| Primärkapitalinstrumentet är en efterställd skuld som uppfyller vissa villkor för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapitalbasens storlek. | ||||||
| Vald redovisningsprincip innebär att primärkapitalinstrumentet klassificeras som eget kapital och utbetalning till innehavare av dess instrument såsom ränta, redovisas i eget kapital. | ||||||
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 | Sidan 51 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 52
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i MSEK | Not | 2024 | 2023 |
| Löpande verksamheten | |||
Årets nettoresultat från kvarvarande verksamheter | – | – | |
Årets nettoresultat från avvecklade verksamheter | |||
| Justeringar: | |||
– Avskrivningar | |||
– Kreditförluster | |||
– Provisionsintäkter | – | – | |
– Ränteintäkter | – | – | |
– Räntekostnader | |||
– Orealiserade valutakursdifferenser | |||
– Skatter | – | ||
– Aktierelaterade ersättningar | |||
Erhållen provision | |||
Erhållen ränta | |||
Erlagd ränta | – | – | |
Ökning/Minskning av värdepapper | – | – | |
Ökning/Minskning av utlåning till allmänheten | – | ||
Ökning/Minskning av övriga fordringar/övriga skulder | – | – | |
Ökning/Minskning av in- och upplåning från allmänheten | – | – | |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | – |
Belopp i MSEK | Not | 2024 | 2023 |
| Investeringsverksamheten | |||
Förvärv av materiella anläggningstillgångar | – | – | |
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | – | – | |
Kassaflöde från investeringsverksamheten | – | – | |
| Finansieringsverksamheten | |||
Amortering leasing | – | – | |
Efterställda skulder | – | ||
Nyemission | |||
Primärkapitalinstrument | |||
Transaktionskostnader primärkapitalinstrument | – | ||
Teckningsemission | |||
Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 37 | – | – |
Årets kassaflöde | – | ||
| Ökning av likvida medel | |||
Likvida medel vid periodens början | |||
Valutakursdifferens i likvida medel | – | ||
Årets kassaflöde | – | ||
Likvida medel vid årets slut |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 53
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
Belopp i MSEK Not 2024 2023
Ränteintäkter 359,3 372,7
Räntekostnader –117,4 –100,4
Räntenetto 5 241,8 272,4
Provisionsintäkter 6 210,4 184,1
Provisionskostnader 7 –12,2 –7,4
Nettoresultat av finansiella transaktioner 8 –1,8 –1,4
Övriga rörelseintäkter 1,4 1,1
Resultat vid avyttring av verksamhet 17 12,5 –
Summa rörelseintäkter 4 452,1 448,8
Allmänna administrationskostnader 9, 10, 11 –251,7 –231,8
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar 12 –66,3 –68,4
Övriga rörelsekostnader 13 –25,5 –19,3
Summa kostnader före kreditförluster –343,5 –319,6
Resultat före kreditförluster 108,6 129,2
Kreditförluster, netto 14 –134,4 –121,7
Rörelseresultat –25,8 7,5
Skatt på årets resultat 15 3,8 –4,0
Årets resultat –22,0 3,5
MODERBOLAGETS TOTALRESULTAT
Belopp i MSEK 2024 2023
Årets resultat –22,0 3,5
Övrigt totalresultat
Poster som senare kan återföras i resultaträkningen
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt
totalresultat (netto efter skatt) –1,1 –0,1
Övrigt totalresultat för året –1,1 –0,1
Årets totalresultat –23,1 3,4
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 54
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
Belopp i MSEK Not 2024 2023
Tillgångar
Utlåning till kreditinstitut 18 399,3 98,0
Utlåning till allmänheten 19 1 954,3 2 612,5
Obligationer och andra räntebärande värdepapper 20 651,1 616,1
Aktier och andelar 21 0,1 0,1
Immateriella anläggningstillgångar 22 259,5 198,7
Materiella anläggningstillgångar 23 4,1 6,1
Uppskjuten skattefordran 15 60,3 56,2
Övriga tillgångar 24 86,4 64,6
Derivat 28 2,1 –
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 25 28,2 33,5
Summa tillgångar 3 445,3 3 685,8
Skulder och eget kapital
Skulder
In- och upplåning från allmänheten 26 2 723,3 2 950,9
Övriga skulder 27 100,9 96,5
Derivat 28 – 0,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 30 58,6 57,4
Avsättningar 29 2,9 –
Efterställda skulder 31 – 100,0
Summa skulder 2 885,8 3 205,3
Belopp i MSEK Not 2024 2023
Eget kapital 32
Bundet eget kapital
Aktiekapital 59,6 53,4
Fond för utvecklingsutgifter 259,5 164,1
Summa bundet eget kapital 319,1 217,5
Fritt eget kapital
Reserver –5,1 –4,0
Överkursfond 65,5 21,7
Primärkapitalinstrument 52,6 –
Balanserad vinst eller förlust 149,4 241,8
Årets resultat –22,0 3,5
Summa fritt eget kapital 240,4 263,1
Summa eget kapital 559,5 480,6
Summa skulder och eget kapital 3 445,3 3 685,8
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 55
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL
Bundet eget kapital Fritt eget kapital
Belopp i MSEK Aktiekapital
Fond för
utvecklings-
utgifter Överkursfond
Verkligt
värde reserv
Balanserade
vinstmedel Summa
Primär -
kapital-
instrument
Summa
eget
kapital
Ingående eget kapital den 1 januari 2023 53,4 127,5 19,2 –3,9 275,1 471,3 – 471,3
Omföring av föregående års resultat – – – – – – – –
Resultat efter skatt som redovisas över resultaträkningen – – – – 3,5 3,5 – 3,5
Övrigt totalresultat efter skatt – – – –0,1 – –0,1 – –0,1
Totalresultat – – – –0,1 3,5 3,4 – 3,4
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Omföring av utvecklingsutgifter – 36,6 – – –36,6 – – –
Emission av teckningsoptioner – – 2,6 – – 2,6 – 2,6
Teckningsoptioner, återköpta – – –0,1 – – –0,1 – –0,1
Aktierelaterade ersättningar – – – – 3,3 3,3 – 3,3
Summa transaktioner med ägare och
innehavare av primärkapitalinstrument – 36,6 2,5 – –33,2 5,8 – 5,8
Summa eget kapital den 31 december 2023 53,4 164,1 21,7 –4,0 245,3 480,6 – 480,6
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 56
MODERBOLAGETS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL forts.
Bundet eget kapital Fritt eget kapital
Belopp i MSEK Aktiekapital
Fond för
utvecklings-
utgifter Överkursfond
Verkligt
värde reserv
Balanserat
resultat inkl
årets resultat Summa
Primär -
kapital-
instrument
Totalt
eget kapital
Ingående eget kapital den 1 januari 2024 53,4 164,1 21,7 –4,0 245,3 480,6 – 480,6
Resultat efter skatt som redovisas över resultaträkningen – – – – –22,0 –22,0 – -22,0
Övrigt totalresultat efter skatt – – – –1,1 – –1,1 – –1,1
Totalresultat – – – –1,1 –22,0 –23,1 – –23,1
Transaktioner redovisade direkt i eget kapital
Omföring av utvecklingsutgifter – 95,4 – – –95,4 – – –
Nyemission 6,0 – 41,7 – – 47,7 – 47,7
Emitterat primärkapitalinstrument – – – – – – 52,5 52,5
Förändring av primärkapitalinstrument – – – – –0,1 –0,1 0,1 –
Emission av teckningsoptioner – – 0,7 – – 0,7 – 0,7
Aktierelaterade ersättningar 0,2 – 1,5 – –0,5 1,2 – 1,2
Summa transaktioner med ägare och
innehavare av primärkapitalinstrument 6,2 95,4 43,8 – –95,9 49,5 52,6 102,1
Summa eget kapital den 31 december 2024 59,6 259,5 65,5 –5,1 127,4 506,9 52,6 559,5
Primärkapitalinstrumentet är en efterställd skuld som uppfyller vissa villkor för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapitalbasens storlek.
Vald redovisningsprincip innebär att primärkapitalinstrumentet klassificeras som eget kapital och utbetalning till innehavare av dess instrument såsom ränta, redovisas i eget kapital.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 57
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
Belopp i MSEK Not 2024 2023
Löpande verksamheten
Årets nettoresultat –22,0 3,5
Justeringar
– Avskrivningar 73,0 68,4
– Kreditförluster 134,4 121,7
– Provisionsintäkter –210,4 –184,1
– Ränteintäkter –359,3 –372,7
– Räntekostnader 117,4 100,4
– Orealiserade valutakursdifferenser 0,1 0,5
– Skatter –3,8 4,0
– Aktierelaterade ersättningar 1,2 –
Erhållen provision 208,8 173,0
Erhållen ränta 373,0 354,8
Erlagd ränta –121,5 –85,9
Ökning/Minskning av värdepapper –36,1 –322,6
Ökning/Minskning av utlåning till allmänheten 518,7 –31,0
Ökning/Minskning av övriga fordringar/övriga skulder –17,8 –147,9
Ökning/Minskning av in- och upplåning från allmänheten –224,3 –384,0
Kassaflöde från den löpande verksamheten 431,5 –702,0
Belopp i MSEK Not 2024 2023
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar –1,6 –1,8
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –130,1 –94,9
Kassaflöde från investeringsverksamheten –131,7 –96,7
Finansieringsverksamheten
Nyemissioner 47,7 –
Primärkapitalinstrument 55,0 –
Transaktionskostnader primärkapitalinstrument –2,5 –
Efterställda skulder –100,0 –
Teckningsemission 0,7 2,5
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 37 0,9 2,5
Årets kassaflöde 300,7 –796,2
Ökning av likvida medel
Likvida medel vid årets början 98,0 898,1
Valutakursdifferens i likvida medel 0,6 –3,8
Årets kassaflöde 300,7 –796,2
Likvida medel vid årets slut 399,3 98,0
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 58
NOTER
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 59
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 60
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 61
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 62
| 2024-12-31 | |||||
| Belopp i MSEK | Sverige | Danmark | Finland | Norge | Summa |
Offentlig sektor | 657,0 | – | – | – | 657,0 |
Finansiella institutioner | 405,1 | – | – | – | 405,1 |
Icke finansiella företag | 36,2 | 7,9 | 3,9 | 6,4 | 54,3 |
Hushåll | 1 498,1 | 39,4 | 118,1 | 210,7 | 1 866,3 |
Fallerade exponeringar | 302,3 | 4,2 | 12,6 | 17,4 | 336,4 |
Summa | 2 898,6 | 51,5 | 134,6 | 234,4 | 3 319,1 |
| 2023-12-31 | |||||
| Belopp i MSEK | Sverige | Danmark | Finland | Norge | Summa |
Offentlig sektor | 625,1 | – | – | – | 625,1 |
Finansiella institutioner | 101,3 | – | – | – | 101,3 |
Icke finansiella företag | 35,7 | 0,3 | 1,0 | 1,1 | 38,2 |
Hushåll | 2 263,0 | 40,6 | 121,3 | 180,4 | 2 605,3 |
Fallerade exponeringar | 151,8 | 5,3 | 9,5 | 17,1 | 183,6 |
Summa | 3 176,9 | 46,2 | 131,8 | 198,6 | 3 553,6 |
| Bokförda bruttovärden för | ||||
| Exponeringar | ||||
| Fallerade | som inte | |||
| Belopp i MSEK | exponeringar | har fallerat | Förlustreserv | Nettovärden |
| 2024-12-31 | ||||
Sverige | 302,3 | 2 596,3 | –175,5 | 2 723,0 |
Danmark | 4,2 | 47,3 | –4,9 | 46,6 |
Finland | 12,6 | 122,0 | –10,8 | 123,8 |
Norge | 17,4 | 217,1 | –11,9 | 222,6 |
Summa | 336,4 | 2 982,7 | –203,1 | 3 116,0 |
| Bokförda bruttovärden för | ||||
| Exponeringar | ||||
| Fallerade | som inte | |||
| Belopp i MSEK | exponeringar | har fallerat | Förlustreserv | Nettovärden |
| 2023-12-31 | ||||
Sverige | 151,8 | 3 025,1 | –107,2 | 3 069,7 |
Danmark | 5,3 | 40,9 | –6,4 | 39,8 |
Finland | 9,5 | 122,3 | –9,5 | 122,3 |
Norge | 17,1 | 181,6 | –11,3 | 187,4 |
Summa | 183,6 | 3 369,9 | –134,3 | 3 419,2 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 63
| Utlåning till allmänheten | ||
lånefordringar per kategori av låntagare | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
Lånefordringar, netto | 1 929,9 | 2 612,5 |
Varav hushållssektor | 1 926,8 | 2 611,2 |
Varav offentlig sektor | 0,1 | 0,1 |
Varav företagssektor | 3,0 | 1,2 |
Summa | 1 929,9 | 2 612,5 |
Åldersanalys fordringar | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
Lånefordringar, brutto | 2 087,7 | 2 746,8 |
Ej förfallna | 1 205,0 | 1 922,5 |
1–30 dagar | 450,4 | 472,6 |
31–90 dagar | 166,2 | 179,6 |
>90 dagar | 266,2 | 172,0 |
Summa | 2 087,7 | 2 746,8 |
Avgår kreditförlustreserver | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
Ej förfallna | –8,5 | –22,4 |
1–30 dagar | –10,7 | –9,6 |
31–90 dagar | –11,3 | –23,0 |
>90 dagar | –127,4 | –79,3 |
Summa | –157,9 | –134,3 |
Redovisat värde | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
Ej förfallna | 1 196,5 | 1 900,1 |
1–30 dagar | 439,7 | 463,0 |
31–90 dagar | 154,9 | 156,6 |
>90 dagar | 138,8 | 92,8 |
Summa | 1 929,9 | 2 612,5 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 64
| Kreditrisk- | Kreditrisk- | ||||
| exponering | exponering | ||||
| (före | Förlust- | Redovisat | Värde av | med hänsyn | |
| ned skriv ning) | reserv | värde | säkerheter | till säkerheter | |
Utlåning till kreditinstitut | 405,1 | – | 405,1 | – | 405,1 |
Utlåning till allmänheten | 2 087,7 | –157,9 | 1 929,9 | – | 1 929,9 |
Övriga | 175,3 | –45,2 | 130,0 | – | 130,0 |
varav: kreditinstitut | – | – | – | – | – |
Summa | 2 668,1 | –203,1 | 2 464,9 | – | 2 464,9 |
Varav kreditförsämrade på rapportdagen | 336,4 | –170,8 | 209,0 | – | 209,0 |
| Obligationer och andra räntebärande | |||||
värdepapper 1) | |||||
| Statspapper och andra offentliga organ | |||||
– AAA | 380,7 | – | 380,7 | – | 380,7 |
– AA | 270,3 | – | 270,3 | – | 270,3 |
Summa | 651,1 | – | 651,1 | – | 651,1 |
| Varav kreditförsämrade på rapportdagen | |||||
Total kreditriskexponering | 3 319,1 | –203,1 | 3 116,0 | – | 3 116,0 |
Varav kreditförsämrade på rapportdagen | 336,4 | –170,8 | 209,0 | – | 209,0 |
| Kreditrisk- | Kreditrisk- | ||||
| exponering | exponering | ||||
| (före | Förlust- | Redovisat | Värde av | med hänsyn | |
| ned skriv ning) | reserv | värde | säkerheter | till säkerheter | |
Utlåning till kreditinstitut | 101,0 | – | 101,0 | – | 101,0 |
Utlåning till allmänheten | 2 746,8 | –134,3 | 2 612,5 | – | 2 612,5 |
Övriga | 89,7 | – | 89,7 | – | 89,7 |
varav: kreditinstitut | – | – | – | – | – |
Summa | 2 937,5 | –134,3 | 2 803,2 | – | 2 803,2 |
Varav kreditförsämrade på rapportdagen | 183,6 | –80,8 | 102,9 | – | 183,6 |
| Obligationer och andra räntebärande | |||||
värdepapper 1) | |||||
| Statspapper och andra offentliga organ | |||||
– AAA | 49,7 | – | 49,7 | – | 49,7 |
– AA | 566,4 | – | 566,4 | – | 566,4 |
Summa | 616,1 | – | 616,1 | – | 616,1 |
| Varav kreditförsämrade på rapportdagen | |||||
Total kreditriskexponering | 3 553,6 | –134,3 | 3 419,2 | – | 3 419,2 |
Varav kreditförsämrade på rapportdagen | 183,6 | –80,8 | 102,9 | – | 183,6 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 65
| Steg 3 | Steg 3 | ||||
| (ej köpta eller | (köpta eller | ||||
| utgivna kredit- | utgivna kredit- | ||||
| 2024-12-31 (MSEK) Steg 1 Steg 2 | försämrade) | försämrade) | Totalt | ||
| Utlåning till kreditinstitut | |||||
Normal risk | 405,1 | – | – | – | 405,1 |
Totalt redovisat värde | 405,1 | – | – | – | 405,1 |
| Utlåning till allmänheten | |||||
Ej förfallna | 1 107,6 | 97,4 | – | – | 1 205,0 |
1–30 dagar | 254,2 | 196,2 | – | – | 450,4 |
31–90 dagar | – | 166,2 | – | – | 166,2 |
>90 dagar | – | – | 266,2 | – | 266,2 |
Förlustreservering | –6,9 | –23,6 | –127,4 | – | –157,9 |
Totalt redovisat värde | 1 354,9 | 436,2 | 138,8 | – | 1 929,9 |
| Obligationer och andra räntebärande | |||||
| värdepapper | |||||
AAA–AA | 651,1 | – | – | – | 651,1 |
Totalt redovisat värde | 651,1 | – | – | – | 651,1 |
Övriga tillgångar | 77,7 | 27,3 | 70,3 | – | 175,3 |
Förlustreservering | –0,1 | –1,8 | –43,4 | – | –45,2 |
Totalt redovisat värde | 77,6 | 25,5 | 26,9 | – | 130,0 |
| Totalt bruttoredovisat värde för | |||||
| finansiella tillgångar värderade till | |||||
| upplupet anskaffningsvärde eller | |||||
verkligt värde via övrigt totalresultat | 2 495,6 | 487,1 | 336,4 | 3 319,1 | |
Totalt förlustreservering | –7,0 | –25,4 | –170,8 | – | –203,1 |
Totalt, redovisat värde | 2 488,6 | 461,7 | 165,6 | – | 3 116,0 |
| Steg 3 | Steg 3 | ||||
| (ej köpta eller | (köpta eller | ||||
| utgivna kredit- | utgivna kredit- | ||||
| 2023-12-31 (MSEK) Steg 1 Steg 2 | försämrade) | försämrade) | Totalt | ||
| Utlåning till kreditinstitut | |||||
Normal risk | 101,0 | – | – | – | 101,0 |
Totalt redovisat värde | 101,0 | – | – | – | 101,0 |
| Utlåning till allmänheten | |||||
Ej förfallna | 1 858,7 | 62,7 | 1,2 | – | 1 922,5 |
1–30 dagar | 438,2 | 34,5 | – | – | 472,6 |
31–90 dagar | – | 179,3 | 0,3 | – | 179,6 |
>90 dagar | – | – | 172,0 | – | 172,0 |
Förlustreservering | –21,0 | –32,6 | –80,8 | – | –134,3 |
Totalt redovisat värde | 2 275,9 | 243,8 | 92,8 | – | 2 612,5 |
| Obligationer och andra räntebärande | |||||
| värdepapper | |||||
AAA–AA | 616,1 | – | – | – | 616,1 |
Totalt redovisat värde | 616,1 | – | – | – | 616,1 |
Övriga tillgångar | 69,0 | 10,6 | 10,1 | – | 89,7 |
Totalt redovisat värde | 69,0 | 10,6 | 10,1 | – | 89,7 |
| Totalt bruttoredovisat värde för | |||||
| finansiella tillgångar värderade till | |||||
| upplupet anskaffningsvärde eller | |||||
verkligt värde via övrigt totalresultat | 3083,0 | 287,0 | 183,6 | – | 3 553,6 |
Totalt förlustreservering | –21,0 | –32,6 | –80,8 | – | –134,3 |
Totalt, redovisat värde | 3062,0 | 254,4 | 102,9 | – | 3 419,2 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 66
| Bokförda bruttovärden för | ||||
| Exponeringar | ||||
| Fallerade | som inte | |||
| exponeringar | har fallerat | Förlustreserv | Nettovärden | |
| 2024-12-31 | ||||
Offentlig sektor | – | 657,0 | – | 657,0 |
Finansiella institutioner | – | 405,1 | – | 405,1 |
Icke finansiella företag | – | 54,3 | 0,1 | 54,2 |
Hushåll | – | 1 866,3 | –32,2 | 1 834,1 |
Fallerade exponeringar | 336,4 | 0,0 | –170,8 | 165,6 |
Summa | 336,4 | 2 982,7 | –203,1 | 3 116,0 |
| Bokförda bruttovärden för | ||||
| Exponeringar | ||||
| Fallerade | som inte | |||
| Belopp i MSEK | exponeringar | har fallerat | Förlustreserv | Nettovärden |
| 2023-12-31 | ||||
Offentlig sektor | – | 625,1 | – | 625,1 |
Finansiella institutioner | – | 101,3 | – | 101,3 |
Icke finansiella företag | – | 38,2 | – | 38,2 |
Hushåll | – | 2 605,3 | –53,5 | 2 551,8 |
Fallerade exponeringar | 183,6 | 0,0 | –80,8 | 102,9 |
Summa | 183,6 | 3 369,9 | –134,3 | 3 419,2 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 67
| 2024-12-31 | |||||
| Belopp i MSEK | SEK | EUR | NOK | DKK | Total |
| Tillgångar | |||||
Utlåning till kreditinstitut | 229,1 | 140,4 | 24,5 | 8,92 | 403,0 |
Utlåning till allmänheten | 1 561,3 | 117,9 | 212,9 | 37,7 | 1 929,9 |
| Obligationer och andra | |||||
räntebärande värdepapper | 409,3 | 241,8 | – | – | 651,1 |
Derivat | 0,3 | – | 1,7 | – | 2,1 |
Övriga tillgångar | 64,3 | 9,1 | 6,9 | 3,5 | 83,8 |
| Tillgångar som innehas för | |||||
försäljning | 24,4 | – | – | – | 24,4 |
Totala tillgångar | 2 264,3 | 509,1 | 246,1 | 50,2 | 3 094,1 |
| Skulder | |||||
| In- och upplåning från | |||||
allmänheten | 1 794,2 | 929,2 | – | – | 2 723,3 |
Derivat | – | – | – | – | – |
Efterställda skulder | – | – | – | – | – |
Övriga skulder | 133,5 | 11,7 | 13,5 | 3,3 | 161,9 |
Summa skulder | 1 927,6 | 940,9 | 13,5 | 3,3 | 2 885,2 |
Valuta swap | 149,0 | –429,8 | 233,7 | 47,1 | – |
| Effekt av 10 % förändring | |||||
gentemot utländsk valuta | – | 0,2 | 0,1 | – – |
| 2023-12-31 | |||||
SEK | EUR | NOK | DKK | Total | |
| Tillgångar | |||||
Utlåning till kreditinstitut | 64,4 | 21,4 | 13,3 | 1,92 | 101,0 |
Utlåning till allmänheten | 2 272,1 | 119,5 | 182,5 | 38,4 | 2 612,5 |
| Obligationer och andra | |||||
räntebärande värdepapper | 511,3 | 104,7 | – | – | 616,1 |
Derivat | – | – | – | – | – |
Övriga tillgångar | 55,9 | 4,1 | 4,7 | 1,3 | 66,0 |
Totala tillgångar | 2 903,8 | 249,7 | 200,5 | 41,6 | 3 395,5 |
| Skulder | |||||
| In- och upplåning från | |||||
allmänheten | 2 480,8 | 470,0 | – | – | 2 951 |
Derivat | – | – | 0,4 | – | 0,4 |
Efterställda skulder | 100,0 | – | – | – | 100,0 |
Övriga skulder | 138,3 | 7,1 | 9,1 | 0,5 | 155,0 |
Summa skulder | 2 719,1 | 477,2 | 9,5 | 0,5 | 3 206,3 |
Valuta swap | – | –226,8 | 185,7 | 41,1 | – |
| Effekt av 10 % förändring | |||||
gentemot utländsk valuta | – | –0,1 | 0,5 | – – |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 68
| Mellan | |||||
| 3 månader | |||||
och 1 år | Över 1 år | Summa | |||
| Finansiella tillgångar | |||||
| Obligationer och andra | |||||
räntebärande värdepapper | – | 11,4 | 160,8 | 478,8 | 651,1 |
Utlåning till kreditinstitut | 403,0 | – | – | – | 403,0 |
Utlåning till allmänheten | – | 247,5 | 351,8 | 1 330,6 | 1 929,9 |
Derivat | – | – | – | – | – |
Övriga tillgångar | – | 66,0 | – | – | 66,0 |
Tillgångar som innehas för försäljning | – | 24,4 | – | – | 24,4 |
Summa | 403,0 | 344,8 | 512,6 | 1 809,4 | 3 094,1 |
| Finansiella skulder | |||||
Skulder till kreditinstitut | – | – | – | – | – |
In- och upplåning från allmänheten | 1 180,1 | 833,9 | 709,4 | – | 2 723,3 |
Derivat | – | – | – | – | – |
Leasingkontrakt | – | 1,4 | 4,2 | 4,1 | 9,7 |
Efterställda skulder | – | – | – | – | – |
Summa | 1 180,1 | 835,3 | 713,6 | 4,1 | 2 733,0 |
Outnyttjad kreditfacilitet | – | – | – | – | – |
| Mellan | |||||
| 3 månader | |||||
| 3 månader | och 1 år | Över 1 år | Summa | ||
| Finansiella tillgångar | |||||
| Obligationer och andra | |||||
räntebärande värdepapper | – | 390,4 | 175,7 | 49,9 | 616,1 |
Utlåning till kreditinstitut | 101,0 | – | – | – | 101,0 |
Utlåning till allmänheten | – | 378,1 | 355,7 | 1 878,7 | 2 612,5 |
Derivat | – | – | – | – | – |
Övriga tillgångar | – | 66,0 | – | – | 66,0 |
Summa | 101,0 | 834,4 | 531,4 | 1 928,6 | 3 395,5 |
| Finansiella skulder | |||||
Skulder till kreditinstitut | – | – | – | – | – |
In- och upplåning från allmänheten | 1 093,0 | 959,3 | 898,6 | – | 2 950,9 |
Derivat | – | 0,4 | – | – | 0,4 |
Leasingkontrakt | – | 1,4 | 4,2 | 4,2 | 9,7 |
Efterställda skulder | – | – | – | 100,0 | 100,0 |
Summa | 1 093,0 | 961,1 | 902,7 | 104,2 | 3 061,0 |
Outnyttjad kreditfacilitet | – | – | – | – – |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 69
| Koncernen | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
| Övriga | Övriga | |||||||
Belopp i MSEK 1) | Sverige | Finland | Norden | Summa | Sverige | Finland | Norden | Summa |
Räntenetto | 164,9 | 12,7 | 23,1 | 200,6 | 154,9 | 15,7 | 27,9 | 198,5 |
Provisionsnetto | 150,1 | 13,8 | 33,6 | 197,5 | 135,8 | 9,9 | 31,1 | 176,3 |
| Nettoresultat av finansiella | ||||||||
transaktioner | –1,7 | – | – | –1,7 | –0,8 | – | –0,6 | –1,3 |
Övriga rörelseintäkter | 1,4 | – | – | 1,4 | 1,2 | – | – | 1,2 |
Summa rörelseintäkter | 314,7 | 26,5 | 56,7 | 397,8 | 290,7 | 25,6 | 58,3 | 374,6 |
| 1) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 2 | Moderbolaget | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
| Övriga | Övriga | |||||||
Belopp i MSEK | Sverige | Finland | Norden | Summa | Sverige | Finland | Norden | Summa |
Räntenetto | 206,0 | 12,7 | 23,1 | 241,8 | 228,8 | 15,7 | 27,9 | 272,4 |
Provisionsnetto | 150,8 | 13,8 | 33,6 | 198,2 | 135,8 | 9,9 | 31,1 | 176,7 |
| Nettoresultat av finansiella | ||||||||
transaktioner | –1,8 | – | – | –1,8 | –0,9 | – | –0,6 | –1,4 |
Övriga rörelseintäkter | 1,4 | – | – | 1,4 | 1,1 | – | – | 1,1 |
| Resultat vid avyttring av | ||||||||
verksamhet | 12,5 | – | – | 12,5 | – | – | – | – |
Summa rörelseintäkter | 368,9 | 26,5 | 56,7 | 452,1 | 364,8 | 25,6 | 58,3 | 448,8 |
Koncernen 4) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Ränteintäkter | ||||
Utlåning till kreditinstitut 1) | 7,0 | 7,0 | 7,9 | 9,9 |
Utlåning till allmänheten 1) | 268,3 | 252,0 | 332,5 | 351,2 |
Räntebärande värdepapper 2) | 13,7 | 7,9 | 18,4 | 11,6 |
Övriga ränteintäkter 1) | 0,3 | 0,1 | 0,3 | 0,1 |
Summa | 289,4 | 267,0 | 359,3 | 372,7 |
| Räntekostnader | ||||
Skulder till kreditinstitut 3) | – | –0,2 | – | –0,2 |
Insättningsgaranti 3) | –4,8 | –5,6 | –6,2 | –7,3 |
Inlåning från allmänheten 3) | –79,0 | –55,4 | –103,8 | –82,6 |
Efterställda skulder 3) | –4,6 | –7,0 | –7,4 | –10,3 |
Leasingskulder 3) | –0,2 | – 0,4 | – | – |
Summa | – 88,8 | –68,5 | – 117,4 | –100,4 |
Räntenetto | 200,6 | 198,5 | 241,8 | 272,4 |
| 1) Ränteintäkt från finansiella poster värderade till | ||||
upplupet anskaffningsvärde. | 275,7 | 259,1 | 340,8 | 361,1 |
2) Ränteintäkt från finansiella poster värderade till verkligt värde. | 13,7 | 7,9 | 18,4 | 11,6 |
| 3) Räntekostnad från finansiella poster värderade | ||||
till upplupet anskaffningsvärde. | –88,8 | –68,5 | –117,4 | –100,4 |
| 4) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad | ||||
| verksamhet, se not 2 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 70
Koncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Utlåningsprovisioner | 169,1 | 156,3 | 169,8 | 156,8 |
Övriga provisionsintäkter | 40,6 | 27,4 | 40,6 | 27,4 |
Summa | 209,7 | 183,7 | 210,4 | 184,1 |
| Provisionsintäkter per geografisk marknad och segment | Koncernen 1) | Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Utlåningsprovisioner | ||||
Sverige | 133,6 | 120,5 | 133,6 | 120,5 |
Finland | 10,7 | 9,2 | 10,7 | 9,2 |
Danmark | 3,2 | 4,4 | 3,2 | 4,4 |
Norge | 21,5 | 22,3 | 21,5 | 22,3 |
Summa | 169,1 | 156,3 | 169,1 | 156,3 |
| Övriga provisionsintäkter | ||||
Sverige | 24,1 | 20,3 | 24,1 | 20,3 |
Finland | 3,8 | 1,2 | 3,8 | 1,2 |
Danmark | 2,3 | 0,8 | 2,3 | 0,8 |
Norge | 10,5 | 5,0 | 10,5 | 5,0 |
Summa | 40,6 | 27,3 | 40,6 | 27,3 |
Summa provisionsintäkter Payment Solutions | 209,7 | 183,7 | 209,7 | 183,7 |
| Digital Banking | ||||
| Utlåningsprovisioner | ||||
Sverige | – | – | 0,7 | 0,5 |
Summa provisionsintäkter Digital Banking | – | – | 0,7 | 0,5 |
Summa provisionsintäkter | 209,7 | 183,7 | 210,4 | 184,1 |
| 1) Föregående års tal är omräknade med anledning av avvecklad verksamhet, se not 2 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
Övriga provisionskostnader | –12,2 | –7,4 |
Summa | –12,2 | –7,4 |
Koncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Nettoresultat avseende räntebärande värdepapper | –0,1 | 0,3 | –0,1 | 0,2 |
Realiserade/orealiserade valutakursförändringar | –1,6 | –1,6 | –1,7 | –1,7 |
Summa | – 1,7 | – 1,3 | –1,8 | –1,4 |
| Nettoresultat per värderingskategori | ||||
| Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via | ||||
övrigt totalresultat | –0,1 | 0,3 | –0,1 | 0,2 |
| Finansiella tillgångar/ skulder värderade till | ||||
upplupet anskaffningsvärde | –1,6 | –1,6 | –1,7 | –1,7 |
Summa | –1,7 | –1,3 | –1,8 | –1,4 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 71
Koncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Personalkostnader, anställda | ||||
Löner, bonus och andra ersättningar | –150,2 | –120,7 | –154,0 | –122,4 |
Aktiverade lönekostnader | 79,8 | 47,5 | 79,8 | 47,5 |
Pensionskostnader | –17,5 | –13,7 | –17,5 | –13,7 |
Sociala kostnader | –49,8 | –40,5 | –51,0 | –41,0 |
Andra personalkostnader | –4,6 | –4,2 | –4,6 | –4,2 |
Summa | –142,2 | –131,5 | – 147,2 | – 133,8 |
| Personalkostnader, styrelse och VD | ||||
Löner, bonus och andra ersättningar | –4,6 | –5,4 | –4,6 | –5,4 |
Pensionskostnader | –0,7 | –0,4 | –0,7 | –0,4 |
Sociala kostnader | –1,9 | –1,7 | –1,9 | –1,7 |
Andra personalkostnader | –0,3 | –0,1 | –0,3 | –0,1 |
Summa | – 7,5 | – 7,6 | – 7,5 | –7,6 |
Summa personalkostnader | –149,7 | –139,2 | –154,7 | –141,5 |
| Övriga administrationskostnader | ||||
Lokalkostnader | –4,7 | –3,3 | –10,5 | –8,9 |
IT-kostnader | –40,8 | –36,8 | –43,4 | –39,9 |
Portokostnader | –6,1 | –6,4 | –6,3 | –6,4 |
Konsultkostnader | –22,9 | –26,1 | –28,2 | –26,1 |
Transaktionskostnader | –8,2 | –6,0 | –8,2 | –6,0 |
Juridiska kostnader | –1,7 | –1,9 | –1,7 | –1,9 |
Övriga allmänna administrationskostnader | 1,7 | –1,2 | 1,3 | –1,2 |
Summa | –82,7 | – 81,7 | –97,0 | –90,4 |
Summa allmänna administrations kostnader | –232,4 | – 220,8 | –251,7 | – 231,8 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
2024 | 2023 | |||||||||
| Utbetald rörlig | Pensions | Utbetald rörlig | Pensions | |||||||
Belopp i TSEK | Grundlön/arvode | ersättning | Övriga förmåner | kostnader | Summa | Grundlön/arvode | ersättning | Övriga förmåner | kostnader | Summa |
Patrik Enblad, styrelseordförande | 625 | – | – | – | 625 | 635 | – | – | – | 635 |
Lennart Francke, styrelseledamot | 425 | – | – | – | 425 | 426 | – | – | – | 426 |
Mikael Kjellman, styrelseledamot | 375 | – | – | – | 375 | 344 | – | – | – | 344 |
Helena Nelson, styrelseledamot | 375 | – | – | – | 375 | 376 | – | – | – | 376 |
Monica Caneman, styrelseledamot (fram till och med 17 Maj 2023) | – | – | – | – | – | 158 | – | – | – | 158 |
Alexander Antas, styrelseledamot | 350 | – | – | – | 350 | 334 | – | – | – | 334 |
Christoffer Rutgersson, VD | 3 137 | 646 | 531 | 737 | 5 051 | 3 174 | – | 2 | 398 | 3 574 |
Andra ledande befattningshavare 1) (8 st) | 14 003 | 863 | 716 | 2 550 | 18 132 | 11 899 | 946 | 364 | 2 062 | 15 272 |
Summa | 19 290 | 1 509 | 1 247 | 3 287 | 25 333 | 17 346 | 946 | 366 | 2 461 | 21 119 |
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
| KPMG | ||
Revisionsuppdrag 1) | –2,3 | –2,1 |
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget | –0,8 | –0,4 |
Övriga tjänster | –0,1 | –0,3 |
Summa | – 3,2 | –2,9 |
Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
| Kvinnor | ||
Styrelseledamöter | 1 | 1 |
Andra personer i bolagets ledning inkl VD | 4 | 2 |
| Män | ||
Styrelseledamöter | 4 | 4 |
Andra personer i bolagets ledning inkl VD | 6 | 6 |
Totalt | 15 | 13 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
2024 | 2023 | |
Medelantal anställda | 215 | 188 |
varav kvinnor | 85 | 78 |
varav män | 130 | 110 |
Koncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Avskrivningar av immateriella anläggnings tillgångar | –59,0 | –59,5 | –62,7 | –64,9 |
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar | –9,1 | –8,3 | –3,6 | –3,6 |
Summa | –68,1 | -67,8 | –66,3 | –68,4 |
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 72
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 73
Koncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Marknadsföring | –7,2 | –4,0 | –7,2 | –4,0 |
Kreditupplysningskostnader | –9,1 | –8,8 | –9,8 | –9,9 |
Övriga rörelsekostnader | –7,8 | –5,1 | –8,5 | –5,4 |
Summa | –24,2 | –17,8 | –25,5 | –19,3 |
oncernen 1) | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen | ||||
Periodens nettoreservering Steg 1 | 7,0 | –3,8 | 9,6 | – 3,4 |
Periodens nettoreservering Steg 2 | –5,6 | 8,3 | –3,5 | 6,6 |
Summa kreditförluster netto ej kredit försämrad utlåning | 1,4 | 4,5 | 6,0 | 3,2 |
Periodens nettoreservering Steg 3 | –59,1 | 13,4 | –90,8 | 5,3 |
Periodens konstaterade kreditförluster, netto 1) | –48,7 | –110,6 | –49,6 | – 130,2 |
Summa kreditförluster netto kreditförsämrad utlåning | –107,8 | –97,1 | – 40,4 | – 124,9 |
Kreditförluster netto | –106,4 | –92,6 | –134,4 | – 121,7 |
Förlustreserv på lån värderade till upplupet anskaffningsvärde | –157,9 | –134,3 | –203,1 | –134,3 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
Aktuell skatt på årets resultat | – | – |
| Uppskjuten skattekostnad till följd av utnyttjande av | ||
tidigare aktiverat skattevärde i underskottsavdrag | – | –4,0 |
| Uppskjuten skatteintäkt i under året aktiverat | ||
skattevärde i underskottsavdrag | 3,8 | – |
Totalt redovisad skattekostnad | 3,8 | –4,0 |
Not 15. Skatter forts.
| Avstämning av effektiv skatt | Koncernen | Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Resultat för skatt | –25,7 | 7,5 | –25,8 | 7,5 |
Skatt enligt gällande skattesats 20,6% | 5,3 | –1,5 | 5,3 | –1,5 |
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader | –2,1 | –2,4 | –2,1 | –2,4 |
Skatteeffekt av avdragsgilla kostnader som ej ingår i resultatet | 0,5 | – | 0,5 | – |
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter | 0,1 | – | 0,1 | – |
Summa skatt på årets resultat | 3,8 | –4,0 | 3,8 | –4,0 |
Gällande skattesats | 20,6% | 20,6% | 20,6% | 20,6% |
Effektiv skattesats | 14,7% | 53,1% | 14,7% | 53,1% |
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat | Koncernen/Moderbolaget | |
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
| Skatt på finansiella tillgångar värderade till verkligt värde över övrigt totalresultat | ||
Före skatt | –1,4 | –0,1 |
Skatt | 0,3 | – |
Efter skatt | –1,1 | –0,1 |
Uppskjuten skatt redovisad i balansräkningen | Koncernen | Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Ingående balans uppskjuten skattefordran | 56,0 | 60,2 | 56,2 | 60,2 |
Redovisat över resultat räkningen | 3,8 | –4,1 | 3,8 | –4,0 |
| Uppskjuten skatt hänförlig till förändring i verkligt | ||||
värde för tillgångar som kan säljas | 0,3 | – | 0,3 | 0,0 |
Justering uppskjuten skatt leasingavtal enl IFRS 16 | – | –0,2 | – | – |
Summa uppskjuten skattefordran | 60,1 | 56,0 | 60,3 | 56,2 |
| Koncernen | Uppskjuten skattefordran | Uppskjuten skatteskuld | Netto | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
Leasingavtal | – | – | –0,2 | –0,3 | –0,2 | –0,3 |
| Obligationer och andra | ||||||
räntebärande värdepapper | 1,3 | 1,0 | – | – | 1,3 | 1,0 |
Unders kottsavdrag | 59,0 | 55,2 | – | – | 59,0 | 55,2 |
Summa uppskjuten skattefordran/skatteskuld | 60,3 | 56,2 | –0,2 | –0,3 | 60,1 | 56,0 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 74
| Moderbolaget | Uppskjuten skattefordran | Uppskjuten skatteskuld | Netto | |||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Obligationer och andra | ||||||
räntebärande värdepapper | 1,3 | 1,0 | – | – | 1,3 | 1,0 |
Unders kottsavdrag | 59,0 | 55,2 | – | – | 59,0 | 55,2 |
Summa uppskjuten skattefordran/skattskuld | 60,3 | 56,2 | – | – | 60,3 | 56,2 |
Not 16. Avyttrad verksamhet
| Koncernen | ||
Belopp i MSEK | 2024 | 2023 |
Ränteintäkter | 69,9 | 105,8 |
Räntekostnader | –28,9 | –32,3 |
Provisionsnetto | 0,7 | 0,5 |
Nettoresultat av finansiella transaktioner | –0,1 | –0,1 |
Övriga rörelseintäkter | – | – |
Summa rörelseintäkter | 41,5 | 73,9 |
Kreditförluster, netto | –28,0 | –29,0 |
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 13,5 | 44,8 |
Rörelsekostnader | –18,4 | –12,2 |
Rörelseresultat | –4,9 | 32,6 |
Skatt | 0,6 | –7,4 |
Periodens resultat från avyttrad verksamhet | –4,4 | 25,2 |
| Realisationsresultat och transaktions- och transferingskostnader | ||
inklusive försäljningskostnader efter skatt 1) | 9,9 | – |
Periodensresultat från avyttrad verksamhet | 5,6 | 25,2 |
Resultat per aktie – avyttrad verksamhet | –0,29 | 1,32 |
1) Med avdrag för skatt på 2,6 MSEK jan – dec 2024.
Information om den avyttrade verksamhetens inverkan på totalresultat finns i koncernens resultaträkning. Avyttrad verksam-
het avser Qliros privatlåneportfölj inom Digital Banking Service till Morrow Bank ASA för en köpeskilling om 679 MSEK. Trans-
aktionen gjordes den 26 augusti 2024. I samband med försäljningen har avsättningar gjorts hänförliga till systemkostnader
med 3,6 MSEK. I rörelsekostnader ingår kostnad för personal som framöver kommer att ingå i kvarvarande verksamhet. Det
kan tillkomma resultat från försäljning även i kommande år. Dels för försäljning av återstående lån samt ytterligare kostnader.
Utlåning 24,4 MSEK är återstående lån som kommer att säljas.
Not 16. Avyttrad verksamhet forts.
| Tillgångar som innehas för försäljning | |
Belopp i MSEK | 2024 |
| Tillgångar | |
Utlåning till allmänheten, brutto | 69,6 |
Utlåning till allmänheten, kreditreservering | –45,2 |
Övriga tillgångar | 0,1 |
Summa tillgångar | 24,5 |
| Moderbolaget | |
Belopp i MSEK | 2024 |
Köpeskilling | 678,9 |
Bokfört värde på tillgångar | –658,2 |
Transaktionskostnader | –4,5 |
Avsättningar hänförliga till systemkostnader | –3,6 |
Resultat från försäljning | 12,5 |
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Utlåning till kreditinstitut | 403,0 | 101,0 | 399,3 | 98,0 |
varav svensk valuta | 80,1 | 64,4 | 76,5 | 61,4 |
varav utländsk valuta | 322,8 | 36,6 | 322,8 | 36,6 |
Summa | 403,0 | 101,0 | 399,3 | 98,0 |
Not 19. Utlåning till allmänheten
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Lånefordringar | 2 087,7 | 2 746,8 | 2 157,4 | 2 746,8 |
Reserv för befarade kreditförluster | –157,9 | –134,3 | –203,1 | –134,3 |
Netto utlåning till allmänheten | 1 929,9 | 2 612,5 | 1 954,3 | 2 612,5 |
Varav kvarvarande verksamhet | 1 929,9 | 1 838,7 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 75
Not 19. Utlåning till allmänheten forts.
Utlåning som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad (IFRS9)
Finansiella tillgångar
| Kredit | ||||
| Koncernen Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2024 | 2 296,9 | 276,4 | 173,5 | 2 746,8 |
Avyttrad verksamhet | –708,0 | –77,0 | –26,9 | –812,0 |
Ny utlåning under perioden | 721,1 | 142,9 | 55,4 | 919,4 |
Förändring av existerande lån | –394,0 | –62,6 | –70,7 | –527,2 |
Minskning av utlåning under perioden | –210,6 | –10,5 | –18,3 | –239,3 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | – 268,6 | 268,6 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | – 100,7 | – | 100,7 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 24,9 | – 24,9 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | – 54,9 | 54,9 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | 0,9 | – | –0,9 | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 1,7 | –1,7 | – |
Utgående balans 31 december 2024 | 1 361,8 | 459,8 | 266,2 | 2 087,7 |
| Kredit | ||||
| Koncernen Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2023 | 2 192,5 | 470,1 | 167,8 | 2 830,4 |
Ny utlåning under perioden | 1 047,3 | 99,5 | 50,9 | 1 197,7 |
Förändring av existerande lån | –671,4 | –166,1 | –123,1 | –960,6 |
Minskning av utlåning under perioden | –281,6 | –18,1 | –21,0 | –320,7 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –100,6 | 100,6 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –62,1 | – | 62,1 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 171,6 | –171,6 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –39,0 | 39,0 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | 1,3 | – | –1,3 | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 0,9 | –0,9 | – |
Utgående balans 31 december 2023 | 2 296,9 | 276,4 | 173,5 | 2 746,8 |
Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning (IFRS 9)
| Koncernen | Kredit | |||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2024 | 21,0 | 32,6 | 80,8 | 134,3 |
Avyttrad verksamhet | –7,6 | –15,3 | –15,2 | –38,2 |
Nya reserveringar under perioden | 2,2 | 4,4 | 6,0 | 12,6 |
Förändring i reserveringar av existerande lån | 51,0 | 15,7 | –9,7 | 57,0 |
Minskning av reserveringar under perioden | –0,7 | –0,6 | –6,6 | –7,9 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –15,1 | 15,1 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –44,3 | – | 44,3 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 0,3 | –0,3 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –28,1 | 28,1 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | – | – | – | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 0,2 | –0,2 | – |
Utgående balans 31 december 2024 | 6,9 | 23,6 | 127,4 | 157,9 |
| Koncernen | Kredit | |||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2023 | 17,7 | 39,5 | 86,6 | 143,8 |
Nya reserveringar under perioden | 7,3 | 10,4 | 14,7 | 32,5 |
Förändring i reserveringar av existerande lån | 31,6 | –7,3 | –54,0 | –29,7 |
Minskning av reserveringar under perioden | –1,2 | –1,3 | –9,7 | –12,2 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –12,2 | 12,2 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –25,9 | – | 25,9 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 3,8 | –3,8 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –17,4 | 17,4 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | – | – | – | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 0,2 | –0,2 | – |
Utgående balans 31 december 2023 | 21,0 | 32,6 | 80,8 | 134,3 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 76
Not 19. Utlåning till allmänheten forts.
Utlåning som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad (IFRS9)
Finansiella tillgångar
| Moderbolaget | Kredit | |||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2024 | 2 296,9 | 276,4 | 173,5 | 2 746,8 |
Ny utlåning under perioden | 722,8 | 143,3 | 55,8 | 921,9 |
Förändring/försäljning av existerande lån | –1 054,9 | –116,9 | –73,9 | –1 245,6 |
Minskning av utlåning under perioden | –236,1 | –11,2 | –18,4 | –265,7 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –270,7 | 270,7 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –115,0 | – | 115,0 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 25,4 | –25,4 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –71,5 | 71,5 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | 1,9 | – | –1,9 | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 5,9 | –5,9 | – |
Utgående balans 31 december 2024 | 1 370,2 | 471,5 | 315,7 | 2 157,4 |
| Moderbolaget | Kredit | |||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2023 | 2 192,5 | 470,1 | 167,8 | 2 830,4 |
Ny utlåning under perioden | 1 047,3 | 99,5 | 50,9 | 1 197,7 |
Förändring av existerande lån | –671,4 | –166,1 | –123,1 | –960,6 |
Minskning av utlåning under perioden | –281,6 | –18,1 | –21,0 | –320,7 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –100,6 | 100,6 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –62,1 | – | 62,1 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 171,6 | –171,6 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –39,0 | 39,0 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | 1,3 | – | –1,3 | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 0,9 | –0,9 | – |
Utgående balans 31 december 2023 | 2 296,9 | 276,4 | 173,5 | 2 746,8 |
Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning (IFRS 9)
| Moderbolaget | Kredit | |||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2024 | 21,0 | 32,6 | 80,8 | 134,3 |
Nya reserveringar under perioden | 2,2 | 4,5 | 27,8 | 34,5 |
Förändring i reserveringar av existerande lån | 49,6 | 8,1 | –14,9 | 42,8 |
Minskning av reserveringar under perioden | –0,9 | –0,7 | –6,9 | –8,5 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –15,2 | 15,2 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –50,0 | – | 50,0 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 0,3 | –0,3 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | – 35,0 | 35,0 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | – | – | – | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 1,0 | – 1,0 | – |
Utgående balans 31 december 2024 | 7,0 | 25,4 | 170,8 | 203,1 |
Moderbolaget
| Kredit | ||||
| Ej kreditförsämrade | försämrade | |||
| Belopp i MSEK | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totalt |
| Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||||
Ingående balans 1 januari 2023 | 17,7 | 39,5 | 86,6 | 143,8 |
Nya reserveringar under perioden | 7,3 | 10,4 | 14,7 | 32,5 |
Förändring i reserveringar av existerande lån | 31,6 | –7,3 | –54,0 | –29,7 |
Minskning av reserveringar under perioden | –1,2 | –1,3 | –9,7 | –12,2 |
| Överföringar: | ||||
Överföring från steg 1 till steg 2 | –12,2 | 12,2 | – | – |
Överföring från steg 1 till steg 3 | –25,9 | – | 25,9 | – |
Överföring från steg 2 till steg 1 | 3,8 | –3,8 | – | – |
Överföring från steg 2 till steg 3 | – | –17,4 | 17,4 | – |
Överföring från steg 3 till steg 1 | – | – | – | – |
Överföring från steg 3 till steg 2 | – | 0,2 | –0,2 | – |
Utgående balans 31 december 2023 | 21,0 | 32,6 | 80,8 | 134,3 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 77
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Emitterade av offentliga organ | 338,5 | 616,1 |
Emitterade av andra långivare | 312,5 | – |
Summa | 651,1 | 616,1 |
Varav sek | 409,3 | 511,3 |
Varav euro | 241,8 | 104,7 |
| Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Anskaffningsvärde vid årets början | 0,1 | 0,1 |
Summa | 0,1 | 0,1 |
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Anskaffningsvärde vid årets början | 619,5 | 524,6 |
Internt utvecklade tillgångar | 130,1 | 94,9 |
Utrangeringar | –41,9 | – |
Anskaffningsvärde vid årets slut | 707,6 | 619,5 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Ackumulerade avskrivningar vid årets början | –420,7 | –355,9 |
Årets avskrivningar | –62,7 | –64,9 |
Utrangeringar | 35,2 | – |
Ackumulerade avkrivningar vid årets slut | –448,1 | –420,7 |
Utgående redovisat värde | 259,5 | 198,7 |
Not 23. Materiella anläggningstillgångar
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Anskaffningsvärde vid årets början | 78,4 | 68,6 | 62,4 | 60,6 |
Årets inköp | 1,6 | 1,8 | 1,6 | 1,8 |
Tillkommande nyttjanderätter lokaler och byggnader | 5,4 | 16,0 | – | – |
Avgående nyttjanderätter lokaler och byggnader | – | –8,0 | – | – |
Årets utrangeringar | –30,0 | – | –30,0 | – |
Anskaffningsvärde vid årets slut | 55,3 | 78,4 | 34,0 | 62,4 |
Ackumulerade avskrivningar vid årets början | –61,6 | –54,7 | – 56,2 | –52,7 |
Årets avskrivningar | –9,1 | –8,3 | –3,6 | –3,6 |
Justeringar avgående nyttjanderätter | – | 1,3 | – | – |
Årets utrangeringar | 30,0 | – | 30,0 | – |
Ackumulerade avskrivningar vid årets slut | –40,6 | –61,6 | –29,8 | –56,2 |
Utgående redovisat värde | 14,7 | 16,8 | 4,1 | 6,1 |
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Kundfordringar | 57,4 | 49,2 | 57,4 | 49,2 |
Aktuella skattefordringar | 4,4 | 5,4 | 4,4 | 5,4 |
Fordringar på koncernföretag | – | – | 3,6 | 2,9 |
Övriga fordringar | 21,0 | 7,1 | 21,0 | 7,1 |
Summa | 82,8 | 61,7 | 86,4 | 64,6 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 78
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Förutbetalda hyror | 0,7 | 0,7 | 2,0 | 2,1 |
Förutbetalda pensionspremier | 1,2 | 1,6 | 1,2 | 1,6 |
Förutbetalda licenser | 8,5 | 10,5 | 8,5 | 10,5 |
Förutbetalda marknadsföringskostnader | 4,0 | 5,9 | 4,0 | 5,9 |
Förutbetalda provisionskostnader | 1,5 | – | 1,5 | – |
Övriga förutbetalda kostnader | 5,6 | 4,0 | 5,5 | 3,9 |
Upplupna intäkter | 5,4 | 9,6 | 5,4 | 9,6 |
Summa | 26,9 | 32,1 | 28,2 | 33,5 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Inlåning från allmänheten | 2 723,3 | 2 950,9 |
| Per kategori | ||
Privatpersoner | 2 723,3 | 2 950,9 |
Företag | – | – |
Summa | 2 723,3 | 2 950,9 |
| Per valuta | ||
Svensk valuta | 1 794,2 | 2 480,8 |
Utländsk valuta | 929,2 | 470,0 |
Summa | 2 723,3 | 2 950,9 |
Koncernen | Moderbolaget | |||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Leverantörsskulder | 7,7 | 15,0 | 7,7 | 15,0 |
Källskatter anställda | 4,0 | 3,3 | 4,0 | 3,3 |
Skulder till handlare | 44,9 | 23,9 | 44,9 | 3,3 |
Överinbetalningar från kunder | 20,0 | 21,4 | 20,0 | 21,4 |
Leasingskulder | 9,4 | 9,4 | – | – |
Övriga skulder | 24,3 | 32,9 | 24,3 | 35,2 |
Summa | 110,3 | 106,0 | 100,9 | 96,5 |
Not 28. Derivat
Derivatinstrument
Derivat för verkligtvärdesäkringar – säkringsredovisas ej
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Valutarelaterade kontrakt – (euro) | 0,3 | –0,4 |
Valutarelaterade kontrakt – (nok) | 1,7 | – |
Summa | 2,1 | –0,4 |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Avsättning systemkostnader | 3,6 | – |
Upplösning avsättning | –0,7 | – |
Utgående balans | 2,9 | – |
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Upplupna personalkostnader | 25,5 | 17,0 |
Upplupna provisioner | 20,0 | 26,6 |
Upplupna bonuskostnader | 3,5 | 4,1 |
Upplupna portokostnader | 0,6 | 0,7 |
Upplupna kreditupplysningskostnader | 0,6 | 1,4 |
Övriga förutbetalda intäkter/upplupna kostnader | 8,4 | 6,9 |
Upplupna räntekostnader | – | 0,8 |
Summa | 58,6 | 57,4 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 79
| Koncernen/Moderbolaget | ||
Belopp i MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
Obligationer | – | 100,0 |
Summa | – | 100,0 |
Not 33. Aktierelaterade ersättningar
| Aktierelaterade ersättningar redovisade i eget kapital 2023 | |
STIP 2023 | 3,3 |
Förändring i eget kapital 2023 | 3,3 |
| Aktierelaterade ersättningar redovisade i eget kapital 2024 | |
STIP 2023 | –1,7 |
STIP 2024 | 2,9 |
Förändring i eget kapital 2024 | 1,2 |
LTIP
Qliro erbjuder långsiktiga incitamentsprogram (LTIP, long term incentive plan) för Styrelse, VD andra ledande befattningsha
-
vare i form av teckningsoptioner. Syftet med optionsprogrammen är att skapa ett ägarintresse hos deltagarna. Vardera LTIP
täcker en prestationsperiod på tre år tidpunkten för införandet, och de regleras helt med eget kapitalinstrument.
Deltagarna betalar in en marknadsmässig optionspremie som redovisas som ökning av eget kapital. Värdering av progra
-
men har gjorts enligt den så kallade Black-Scholes-modellen, med antaganden om riskfri ränta m.m. per respektive programs
värderingsdatum samt med antagandet noll i utdelningar under programmens respektive löptid. Då optionerna är ingångna på
marknadsmässiga villkor ger det inte upphov till någon kostnad enligt IFRS 2
Optionernas löptid är tre år.
| Utestående | Avtalsenlig | Överlåtelse | |||
| LTIP | optioner | Lösenpris | Villkor | löptid | period |
| VD incitaments- | Anställningen får inte ha avslutats | 2025-08-01- | |||
program 2022 | 748 874 | 35 kr | innan tilldelningen bekräftas | 3 år | -2026-07-31 |
| Styrelse incitaments- | 2026-08-01- | ||||
program 2023 | 700 000 | 32 kr | Villkor saknas | 3 år | -2026-12-31 |
| Anställningen får inte ha avslutats | 2026-01-01- | ||||
LTIP 2023 | 460 000 | 25 kr | innan tilldelningen bekräftas | 3 år | -2026-03-31 |
| Anställningen får inte ha avslutats | 2027-04-01- | ||||
LTIP 2024 | 427 000 | 44,28 kr | innan tilldelningen bekräftas | 3 år | -2027-06-30 |
| 2 335 874 |
STIP
Qliro erbjuder även kortsiktiga incitamentsprogram (STIP, short term incentive plan) till ledande befattningshavare
De ledande befattningshavarnas kortsiktiga kontanta rörliga ersättning ska baseras på hur väl fastställda mål för deras
respektive ansvarsområden samt för Qliro har uppfyllts. Vid bedömningen ska både finansiella och icke-finansiella kriterier
beaktas. Utfallet ska kopplas till mätbara mål.
Varje STIP deltagare får de antal aktier som motsvarar 45% av respektive individs utfall i STIP.
Total kostnad för STIP 2024 6,4 MSEK varav 3,5 MSEK betalas kontant och 2,9 MSEK betalas i form av aktier. Kostnaden
6,4 MSEK bokas i resultaträkningen, 3,5 MSEK som skuld och 2,9 MSEK i eget kapital.
Aktier som överlåtits till deltagarna omfattas av en kvarhållandeperiod på 3 år under vilken deltagarna varken kan sälja dem
eller genomföra några andra transaktioner.
STIP | Utestående aktier | Förfallodag |
STIP 2024 | 124 276 | 2025-01-01 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 80
| Verkligt värde via | Verkligt värde via | Upplupet | Summa | |
| Belopp i MSEK | resultaträkningen | övrigt totalresultat | anskaffningsvärde | redovisat värde |
| 2024-12-31 | ||||
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande | ||||
värdepapper | – | 651,1 | – | 651,1 |
Utlåning till kreditinstitut | – | – | 403,0 | 403,0 |
Utlåning till allmänheten | – | – | 1 929,9 | 1 929,9 |
Derivat | 2,1 | – | – | 2,1 |
Övriga tillgångar | – | – | 78,3 | 78,3 |
Upplupna intäkter | – | – | 5,4 | 5,4 |
Tillgångar som innehas för försäljning | – | – | 24,5 | 24,5 |
Summa finansiella instrument | 2,1 | 651,1 | 2 416,5 | 3 094,1 |
Övriga icke finansiella instrument | 360,3 | |||
Summa tillgångar | 3 454,4 | |||
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | ||||
In- och upplåning från allmänheten | – | – | 2 723,3 | 2 723,3 |
Derivat | – | – | – | – |
Övriga skulder | – | – | 105,2 | 105,2 |
Upplupna kostnader | – | – | 53,8 | 53,8 |
Avsättningar | – | – | 2,9 | 2,9 |
Summa finansiella instrument | – | – | 2 885,2 | 2 885,2 |
Övriga icke finansiella instrument | 10,0 | |||
Eget kapital | 559,2 | |||
Summa skulder och eget kapital | 3 454,4 | |||
| Verkligt värde via | Verkligt värde via | Upplupet | Summa | |
| Belopp i MSEK | resultaträkningen | övrigt totalresultat | anskaffningsvärde | redovisat värde |
| 2023-12-31 | ||||
| Tillgångar | ||||
| Obligationer och andra räntebärande | ||||
värdepapper | – | 616,1 | – | 616,1 |
Utlåning till kreditinstitut | – | – | 101,0 | 101,0 |
Utlåning till allmänheten | – | – | 2 612,5 | 2 612,5 |
Övriga tillgångar | – | – | 56,3 | 56,3 |
Upplupna intäkter | – | – | 9,6 | 9,6 |
Summa finansiella instrument | – | 616,1 | 2 779,4 | 3 395,5 |
Övriga icke finansiella instrument | 299,4 | |||
Summa tillgångar | 3 694,9 |
| Verkligt värde via | Verkligt värde via | Upplupet | Summa | |
| Belopp i MSEK | resultaträkningen | övrigt totalresultat | anskaffningsvärde | redovisat värde |
| Skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | ||||
In- och upplåning från allmänheten | – | – | 2 950,9 | 2 950,9 |
Derivat | 0,4 | – | – | 0,4 |
Övriga skulder | – | – | 101,0 | 101,0 |
Upplupna kostnader | – | – | 54,0 | 54,0 |
Efterställda skulder | – | – | 100,0 | 100,0 |
Summa finansiella instrument | 0,4 | – | 3 205,9 | 3 206,3 |
Övriga icke finansiella instrument | 8,4 | |||
Eget kapital | 480,2 | |||
Summa skulder och eget kapital | 3 694,9 |
Belopp i MSEK | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 |
| 2024 12 31 | |||
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 651,1 | – | – |
Derivat | – | 2,1 | – |
Summa tillgångar | 651,1 | 2,1 | – |
Summa skulder | – | – | – |
Belopp i MSEK | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 |
| 2023 12 31 | |||
Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 616,1 | – | – |
Derivat | – | – | – |
Summa tillgångar | 616,1 | – | – |
Derivat | – | 0,4 | – |
Summa skulder | – | 0,4 | – |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 81
2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 09 30 | 2024 06 30 | 2024 03 31 | ||
| Tillgänglig kapitalbas (MSEK) | ||||||
1 | Kärnprimärkapital | 358,0 | 379,7 | 359,7 | 371,3 | 373,3 |
2 | Primärkapital | 412,3 | 379,7 | 359,7 | 371,3 | 373,3 |
3 | Totalt kapital | 412,3 | 479,7 | 359,7 | 471,3 | 473,3 |
| Riskvägda exponeringsbelopp (MSEK) | ||||||
4 | Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 058,4 | 2 445,9 | 1 882,1 | 2 374,8 | 2 395,7 |
| Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) | ||||||
5 | Kärnprimärkapitalrelation (%) | 17,4 | 15,5 | 19,1 | 15,6 | 15,6 |
6 | Primärkapitalrelation (%) | 20,0 | 15,5 | 19,1 | 15,6 | 15,6 |
7 | Total kapitalrelation (%) | 20,0 | 19,6 | 19,1 | 19,8 | 19,8 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procent andel av det riskvägda | ||||||
| exponeringsbeloppet) | ||||||
EU 7a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) | 1,2 | 0 | 1,2 | 1,2 | 1,2 |
EU 7b | varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) | 0,7 | 0 | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
EU 7c | varav: ska utgöras av primärkapital (%) | 0,9 | 0 | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
EU 7d | Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%) | 9,2 | 8,0 | 9,2 | 9,2 | 9,2 |
| Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) | ||||||
8 | Kapitalkonserveringsbuffert (%) | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
EU 8a | Konserveringsbuffert på grund av makro tillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
9 | Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (%) | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 |
EU 9a | Systemriskbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
10 | Buffert för globalt systemviktigt institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EU 10a | Buffert för andra systemviktiga institut (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11 | Kombinerat buffertkrav (%) | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 |
EU 11a | Samlade kapitalkrav (%) | 13,7 | 12,5 | 13,7 | 13,7 | 13,7 |
12 | Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%) | 6,4 | 7,5 | 5,5 | 6,2 | 6,1 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 82
2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 09 30 | 2024 06 30 | 2024 03 31 | ||
| Bruttosoliditetsgrad | ||||||
13 | Totalt exponeringsmått (MSEK) | 3 111,9 | 3 482,2 | 2 876,1 | 3 178,5 | 3 482,7 |
14 | Bruttosoliditetsgrad (%) | 13,2 | 10,9 | 12,5 | 11,7 | 10,7 |
| Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg brutto soliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) | ||||||
EU 14a | Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg brutto soliditet (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EU 14b | varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EU 14c | Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) | ||||||
EU 14d | Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
EU 14e | Samlat bruttosoliditetskrav (%) | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| Likviditetstäckningskvot | ||||||
15 | Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde – genomsnitt, MSEK) | 636,2 | 576,1 | 623,6 | 434,3 | 636,0 |
16a | Likviditetsutflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 436,8 | 327,7 | 373,8 | 344,7 | 347,0 |
16b | Likviditetsinflöden – totalt viktat värde (MSEK) | 428,1 | 214,4 | 336,1 | 150,3 | 216,9 |
16 | Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) (MSEK) | 109,2 | 113,3 | 93,4 | 194,4 | 130,1 |
17 | Likviditetstäckningskvot (%) | 582,6 | 508,5 | 667,4 | 223,4 | 488,9 |
| Stabil nettofinansieringskvot | ||||||
18 | Total tillgänglig stabil finansiering (MSEK) | 2 489,9 | 3 137,1 | 2 641,3 | 2 909,5 | 3 168,2 |
19 | Totalt behov av stabil finansiering (MSEK) | 1 882,9 | 2 493,1 | 1 744,6 | 2 313,0 | 2 247,4 |
20 | Stabil nettofinansieringskvot (%) | 132,2 | 125,8 | 151,4 | 125,8 | 141,0 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 83
Not 35. Kapitaltäckningsanalys forts.
Redogörelse för totalt kapitalbaskrav och kapitalbas
Riskbaserat kapitalbaskrav samt kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet
2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 09 30 | 2024 06 30 | 2024 03 31 | ||||||
Riskbaserat kapitalbaskrav | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % |
| Riskvägda exponeringsbelopp | ||||||||||
Totalt riskvägt exponeringsbelopp | 2 058,4 | – | 2 445,9 | – | 1 882,1 | – | 2 374,8 | – | 2 395,7 | – |
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 92,6 | 4,5 | 110,1 | 4,5 | 84,7 | 4,5 | 106,9 | 4,5 | 107,8 | 4,5 |
Primärkapital | 123,5 | 6,0 | 146,8 | 6,0 | 112,9 | 6,0 | 142,5 | 6,0 | 143,7 | 6,0 |
Totalt kapital | 164,7 | 8,0 | 195,7 | 8,0 | 150,6 | 8,0 | 190,0 | 8,0 | 191,7 | 8,0 |
Särskilt kapitalbaskrav (Pelare 2 krav) 2) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 14,0 | 0,7 | 0 | 0 | 12,8 | 0,7 | 16,2 | 0,7 | 16,3 | 0,7 |
Primärkapital | 18,7 | 0,9 | 0 | 0 | 17,1 | 0,9 | 21,6 | 0,9 | 21,7 | 0,9 |
Totalt kapital | 24,9 | 1,2 | 0 | 0 | 22,8 | 1,2 | 28,7 | 1,2 | 29,0 | 1,2 |
Kombinerat buffertkrav 3) | ||||||||||
Kapitalkonserveringsbuffert | 51,5 | 2,5 | 61,1 | 2,5 | 47,1 | 2,5 | 59,4 | 2,5 | 59,9 | 2,5 |
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert | 40,2 | 2,0 | 47,8 | 2,0 | 36,7 | 2,0 | 46,5 | 2,0 | 46,8 | 2,0 |
Kombinerat buffertkrav | 91,6 | 4,5 | 109,0 | 4,5 | 83,8 | 4,5 | 105,9 | 4,5 | 106,7 | 4,5 |
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 4) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 72,0 | 3,5 | 0 | 0 | 65,9 | 3,5 | 83,1 | 3,5 | 83,8 | 3,5 |
Primärkapital | 72,0 | 3,5 | 0 | 0 | 65,9 | 3,5 | 83,1 | 3,5 | 83,8 | 3,5 |
Total Pelare 2 vägledning | 72,0 | 3,5 | 0 | 0 | 65,9 | 3,5 | 83,1 | 3,5 | 83,8 | 3,5 |
| Total lämplig kapitalbasnivå | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 270,3 | 13,1 | 219,0 | 9,0 | 247,2 | 13,1 | 312,0 | 13,1 | 314,6 | 13,1 |
Primärkapital | 305,9 | 14,9 | 255,7 | 10,5 | 279,7 | 14,9 | 353,0 | 14,9 | 356,0 | 14,9 |
Totalt lämplig kapitalbasnivå | 353,3 | 17,2 | 304,6 | 12,5 | 323,0 | 17,2 | 407,7 | 17,2 | 411,2 | 17,2 |
| Tillgänglig kapitalbas | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 358,0 | 17,4 | 379,7 | 15,5 | 359,7 | 19,1 | 371,3 | 15,6 | 373,3 | 15,6 |
Primärkapital | 412,3 | 20,0 | 379,7 | 15,5 | 359,7 | 19,1 | 371,3 | 15,6 | 373,3 | 15,6 |
Total tillgänglig kapitalbas | 412,3 | 20,0 | 479,7 | 19,6 | 359,7 | 19,1 | 471,3 | 19,8 | 473,3 | 19,8 |
1) Kapitalbaskrav enligt artikel 92.1 a–c i förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag.
2) Särskilt kapitalbaskrav enligt 2 kap. 1 § andra stycket lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-krav).
3) Kombinerat buffertkrav enligt 2 kap. 2 lagen (2014:966) om kapitalbuffertar.
4) Underrättelse enligt 2 kap. 1 c lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag (pelare 2-vägledning).
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 84
2024 12 31 | 2023 12 31 | 2024 09 30 | 2024 06 30 | 2024 03 31 | ||||||
Kapitalbaskrav som avser bruttosoliditet | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % | MSEK | % |
| Totalt exponeringsmått | ||||||||||
Totalt exponeringsmått | 3 111,9 | – | 3 482,2 | – | 2 876,1 | – | 3 178,5 | – | 3 482,7 | – |
Kapitalbaskrav (Pelare 1 krav) 1) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Primärkapital | 93,4 | 3,0 | 104,5 | 3,0 | 86,3 | 3,0 | 95,4 | 3,0 | 104,5 | 3,0 |
Särskilt bruttosoliditetskrav (Pelare 2 krav) 2) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Primärkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Underrättelse (Pelare 2 vägledning) 3) | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 93,4 | 3,0 | 0 | 0 | 86,3 | 3,0 | 95,4 | 3,0 | 104,5 | 3,0 |
Primärkapital | 93,4 | 3,0 | 0 | 0 | 86,3 | 3,0 | 95,4 | 3,0 | 104,5 | 3,0 |
| Total lämplig kapitalbasnivå | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 93,4 | 3,0 | 0 | 0 | 86,3 | 3,0 | 95,4 | 3,0 | 104,5 | 3,0 |
Primärkapital | 186,7 | 6,0 | 104,5 | 3,0 | 172,6 | 6,0 | 190,7 | 6,0 | 209,0 | 6,0 |
| Tillgänglig kapitalbas | ||||||||||
Kärnprimärkapital | 358,0 | 11,5 | 379,7 | 15,5 | 359,7 | 12,5 | 371,3 | 11,7 | 373,3 | 10,7 |
Primärkapital | 412,3 | 13,2 | 379,7 | 15,5 | 359,7 | 12,5 | 371,3 | 11,7 | 373,3 | 10,7 |
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 85
Transaktioner och mellanhavanden med närstående, MSEK | 2024 12 31 | 2023 12 31 |
| Närstående bolag | ||
Övriga tillgångar | 3,6 | 2,9 |
| Övriga närstående | ||
Allmänna administrationskostnader | –2,2 | –2,3 |
In- och upplåning från allmänheten | – | 1,2 |
Koncernen | Icke kassaflödespåverkande förändringar | ||||
Belopp i MSEK | 2023 12 31 | Kassaflöden | Investeringar | Räntekostnader | 2024 12 31 |
Efterställda skulder | 100,0 | –100,0 | – | – | – |
Leasingskulder | 9,7 | –5,7 | 5,7 | – | 9,7 |
| Summa skulder från | |||||
finansieringsverksamheten | 109,7 | –105,7 | 5,7 | – | 9,7 |
| Icke kassaflödespåverkande förändringar | |||||
Belopp i MSEK | 2022 12 31 | Kassaflöden | Investeringar | Räntekostnader | 2023 12 31 |
Efterställda skulder | 100,0 | – | – | – | 100,0 |
Leasingskulder | 15,3 | –5,6 | – | – | 9,7 |
| Summa skulder från | |||||
finansieringsverksamheten | 115,3 | –5,6 | – | – | 109,7 |
Moderbolaget | Icke kassaflödespåverkande förändringar | ||||
Belopp i MSEK | 2023 12 31 | Kassaflöden | Investeringar | Räntekostnader | 2024 12 31 |
Efterställda skulder | 100,0 | –100,0 | – | – | – |
| Summa skulder från | |||||
finansieringsverksamheten | 100,0 | –100,0 | – | – | – |
| Icke kassaflödespåverkande förändringar | |||||
Belopp i MSEK | 2022 12 31 | Kassaflöden | Investeringar | Räntekostnader | 2023 12 31 |
Efterställda skulder | 100,0 | – | – | – | 100,0 |
| Summa skulder från | |||||
finansieringsverksamheten | 100,0 | – | – | – | 100,0 |
| Belopp i TSEK | 2024 | 2023 |
Årets resultat hänförligt till aktieägare i Qliro AB (publ) | –21 950 | 4 121 |
Årets resultat hänförligt till aktieägare i Qliro AB (publ) kvarvarande verksamhet | –27 520 | –21 078 |
Årets resultat avyttrad verksamhet | 5 570 | 25 198 |
Genomsnittligat utestående antal aktier, tusental | 19 426 | 19 426 |
Resultat per aktie före och efter utspädning total verksamhet | –1,13 | 0,22 |
Resultat per aktie före och efter utspädning kvarvarande verksamhet | –1,42 | –1,11 |
Resultat per aktie före och efter utspädning avyttrad verksamhet | 0,29 | 1,32 |
Not 40. Vinstdisposition
| Moderbolaget | |
| Till årsstämmans förfogande står följande (SEK): | |
| Balanserat resultat | 149 368 185 |
Överkursfond | 65 506 846 |
Fond för verkligt värde | –5 094 454 |
Årets resultat | –21 949 766 |
Innehavare av primärkapital | 52 614 979 |
Summa | 240 445 790 |
| Styrelsen föreslår att vinstmedel och fria fonder disponeras på följande sätt: | |
| Till ny räkning överförs | 240 445 790 |
Varav överkursfond | 65 506 846 |
Varav innehavare av primärkapital | 52 614 979 |
Summa disponerat | 240 445 790 |
Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024 Sidan 86
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
STYRELSENS FÖRSÄKRAN
Styrelsens intygande
Undertecknande försäkrar att koncern- och årsredovisningen har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder IFRS,
sådan de antagits av EU, respektive god redovisningssed och ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet,
ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och dess dotterbolag står inför.
Stockholm den 22 april 2025
Patrik Enblad
Ordförande
Alexander Antas
Ledamot
Mikael Kjellman
Ledamot
Lennart Francke
Ledamot
Christoffer Rutgersson
Verkställande direktör
Helena Nelson
Ledamot
Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-04-22
KPMG AB
Magnus Ripa
Auktoriserad revisor
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Sidan 87Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
REVISIONSBERÄTTELSE
Till bolagsstämman i Qliro AB, org. nr 556962-2441
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN OCH KONCERNREDOVISNINGEN
Uttalanden
Vi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Qliro AB (publ.)
för år 2024. Bolagets årsredovisning och koncernredovisning ingår på sidorna 39–86 i detta
dokument.
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med lagen om årsredo-
visning i kreditinstitut och värdepappersbolag och ger en i alla väsentliga avseenden rätt-
visande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2024 och av dess
finansiella resultat och kassaflöde för året enligt lagen om årsredovisning i kreditinstitut och
värdepappersbolag. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med lagen om årsredo-
visning i kreditinstitut och värdepappersbolag och ger en i alla väsentliga avseenden rät t-
visande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2024 och av dess
finansiella resultat och kassaflöde för året enligt IFRS Redovisningsstandarder som de anta-
gits av EU, och lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Våra uttalan-
den omfattar inte bolagsstyrningsrapporten på sidorna 32–38. Förvaltningsberättelsen är
förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen
för moderbolaget och för koncernen.
Våra uttalanden i denna rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen är fören-
liga med innehållet i den kompletterande rapport som har överlämnats till moderbolagets
revisionsutskott i enlighet med revisorsförordningens (537/2014) artikel 11.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i
Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi
är oberoende i förhållande till moderbolaget och koncernen enligt god revisorssed i Sverige
och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Detta innefattar att, base-
rat på vår bästa kunskap och övertygelse, inga förbjudna tjänster som avses i revisorsför-
ordningens (537/2014) artikel 5.1 har tillhandahållits det granskade bolaget eller, i förekom-
mande fall, dess moderföretag eller dess kontrollerade företag inom EU.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund
för våra uttalanden.
Särskilt betydelsefulla områden
Särskilt betydelsefulla områden för revisionen är de områden som enligt vår professionella
bedömning var de mest betydelsefulla för revisionen av årsredovisningen och koncernredo-
visningen för den aktuella perioden. Dessa områden behandlades inom ramen för revisionen
av, och i vårt ställningstagande till, årsredovisningen och koncernredovisningen som helhet,
men vi gör inga separata uttalanden om dessa områden.
Kreditgivning och reservering för kreditförluster
Se not 14 samt 19 och redovisningsprinciper i not 2 i årsredovisningen och koncernredovis-
ningen för detaljerade upplysningar och beskrivning av området.
Beskrivning av området
Kreditgivningen i Qliro AB utgörs främst av fakturaköp, konsumentfinansiering och personlån.
Utlåningen sker i Sverige, Finland, Danmark och Norge. Bolagets utlåning till allmänheten
uppgår till 1954 MSEK per 31 december 2024, vilket motsvarar 57 procent av bolagets totala
tillgångar. Bolagets reserver för kreditförluster i låneportföljen uppgår till 203 MSEK.
Reserverna för kreditförluster i bolagets låneportfölj motsvarar bolagets bästa uppskatt-
ning av potentiellt uppkomna förluster i låneportföljen per balansdagen i enlighet med IFRS 9.
Reserveringarna kräver att bolaget gör bedömningar och antaganden kring kreditriskerna
och beräkningar för förväntade kreditförluster. Komplexiteten kring dessa beräkningar liksom
bedömningarna och antagandena som görs leder till att vi ser detta som ett särskilt betydel-
sefullt område.
Hur området har beaktats i revisionen
Vi har testat bolagets nyckelkontroller i utlåningsprocessen inklusive kreditbeslut, kredit-
granskning, ratingklassificering samt modeller för reservering för kreditförluster. Testade
kontroller utgörs av såväl manuella kontroller som automatiska kontroller i applikations-
system. Vi har även testat generella IT–kontroller för aktuella system.
Vi har gått igenom bolagets principer utifrån IFRS 9 för att bedöma om bolagets tolkning av
dessa är rimliga. Vidare har vi testat bolagets nyckelkontroller avseende reserveringsproces-
sen. Vi har också stickprovsvis kontrollerat indata i modellerna och riktigheten i beräkningarna.
Vi har även granskat och bedömt utfall av modellvalideringen som utförts. I vår revision har vi
använt våra interna modellspecialister för att bistå oss i de granskningsåtgärder som vi utfört.
Vi har bedömt de omständigheter som presenteras i upplysningarna i årsredovisningen och
koncernredovisningen och om informationen är tillräckligt omfattande som beskrivning av
bolagets bedömningar
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Sidan 88Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Värdering av immateriella anläggningstillgångar
Se not 22 och redovisningsprinciper i not 2 i årsredovisningen och koncernredovisningen för
detaljerade upplysningar och beskrivning av området.
Beskrivning av området
Det redovisade värdet på bolagets egenutvecklade och förvärvade immateriella tillgångar
uppgick per den 31 december 2024 till 260 MSEK, vilket motsvarar ca 8 procent av de totala
tillgångarna.
Immteriella tillgångar med obestämbar livslängd ska prövas för nedskrivning årligen.
Övriga immateriella tillgångar prövas när det finns indikation på ett nedskrivningsbehov.
Nedskrivningsprövningarna är komplexa och innefattar betydande uppskattningar. Det
beräknade återvinningsvärdet för tillgångarna är baserat på prognoser och diskonterade
framtida kassaflöden där uppskattningar av diskonteringsränta, intäktsprognoser och lång-
siktig tillväxttakt per definition är beroende av bedömningar, vilka kan påverkas av ledningen.
Hur området har beaktats i revisionen
Vi har granskat att aktivieringar har skett och att nedskrivningsprövningar är upprättade i
enlighet med den metodik IFRS föreskriver.
Vidare har vi utvärderat prognoserna för framtida kassaflöden och de antaganden som
ligger till grund för dessa vilket inkluderar den långsiktiga tillväxttakten och använda diskon-
teringsräntor. Vi har även utvärderat den precision prognoserna haft historiskt. Vi har utfört
känslighetsanalyser som för att utvärdera parametrar som användes i nedskrivningspröv-
ningarna.
Vidare har vi säkerställt att tilläggsupplysningarna uppfyller redovisningsstandardernas krav.
Annan information än årsredovisningen och koncernredovisningen
Detta dokument innehåller även annan information än årsredovisningen och koncernredovis-
ningen och återfinns på sidorna 1–30 samt 92–95. Den andra informationen består också av
ersättningsrapporten som vi inhämtade före datumet för denna revisionsberättelse. Det är
styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information.
Vårt uttalande avseende årsredovisningen och koncernredovisningen omfattar inte denna
information och vi gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information.
I samband med vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen är det vårt
ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i
väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen. Vid
denna genomgång beaktar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt
bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter.
Om vi, baserat på det arbete som har utförts avseende denna information, drar slutsatsen
att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är vi skyldiga att rapportera
detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen och
koncernredovisningen upprättas och att de ger en rättvisande bild enligt lagen om årsredo-
visning i kreditinstitut och värdepappersbolag och, vad gäller koncernredovisningen, enligt
IFRS Redovisningsstandarder som de antagits av EU. Styrelsen och verkställande direktören
ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en
årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter,
vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.
Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen ansvarar styrelsen och
verkställande direktören för bedömningen av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta
verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan
att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om
fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera
bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra
något av detta.
Styrelsens revisionsutskott ska, utan att det påverkar styrelsens ansvar och uppgifter i
övrigt, bland annat övervaka bolagets finansiella rapportering.
Revisorns ansvar
Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen och koncern-
redovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror
på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra
uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revi-
sion som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en
väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter
eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas
påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen och
koncernredovisningen.
Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professio-
nellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:
• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och
koncernredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och
utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis
som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken
för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en
väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta
agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller
åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för
vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till
omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Sidan 89Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i
styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande
upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder
antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovis-
ningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida
det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden
som kan leda till betydande tvivel om bolagets och koncernens förmåga att fortsätta
verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i
revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen och
koncernredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar
är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen och koncernredovisningen. Våra
slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberät-
telsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag och en koncern
inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovis-
ningen och koncernredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen och
koncernredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett
sätt som ger en rättvisande bild.
• planerar och utför vi koncernrevisionen för att inhämta tillräckliga och ändamålsenliga
revisionsbevis avseende den finansiella informationen för företag eller affärsenheter inom
koncernen som grund för att göra ett uttalande avseende koncernredovisningen. Vi
ansvarar för styrning, övervakning och genomgång av det revisionsarbete som utförts för
koncernrevisionens syfte. Vi är ensamt ansvariga för våra uttalanden.
Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inrikt-
ning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under
revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identi-
fierat.
Vi måste också förse styrelsen med ett uttalande om att vi har följt relevanta yrkesetiska
krav avseende oberoende, och ta upp alla relationer och andra förhållanden som rimligen kan
påverka vårt oberoende, samt i tillämpliga fall åtgärder som har vidtagits för att eliminera
hoten eller motåtgärder som har vidtagits.
Av de områden som kommuniceras med styrelsen fastställer vi vilka av dessa områden
som varit de mest betydelsefulla för revisionen av årsredovisningen och koncernredovis-
ningen, inklusive de viktigaste bedömda riskerna för väsentliga felaktigheter, och som därför
utgör de för revisionen särskilt betydelsefulla områdena. Vi beskriver dessa områden i revi-
sionsberättelsen såvida inte lagar eller andra författningar förhindrar upplysning om frågan.
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR
Revisorns granskning av förvaltning och förslag till disposition av bolagets vinst eller förlust
Uttalanden
Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revi-
sion av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Qliro AB (publ.) för år 2024
samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättel-
sen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räken-
skapsåret.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs
närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till moderbolaget och
koncernen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar
enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund
för våra uttalanden.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst
eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdel-
ningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets och koncernens verksamhetsart,
omfattning och risker ställer på storleken av moderbolagets och koncernens egna kapital,
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägen-
heter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets och koncernens ekono-
miska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen,
medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett
betryggande sätt.
Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer
och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokfö-
ring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på
ett betryggande sätt.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Sidan 90Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Revisorns ansvar
Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfri-
het, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om
någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda
ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, lagen om bank- och finansie-
ringsrörelse, lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag eller bolags-
ordningen.
Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust,
och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget
är förenligt med aktiebolagslagen.
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs
enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som
kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bola-
gets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt
omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen
av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig
främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs
baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det
innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är
väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse
för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna
åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som
underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst
eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
REVISORNS GRANSKNING AV ESEF
-
RAPPORTEN
Uttalande
Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en
granskning av att styrelsen och verkställande direktören har upprättat årsredovisningen och
koncernredovisningen i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering (Esef-
rapporten) enligt 16 kap. 4 a
§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden för Qliro AB
(publ.) för år 2024.
Vår granskning och vårt uttalande avser endast det lagstadgade kravet.
Enligt vår uppfattning har Esef-rapporten upprättats i ett format som i allt väsentligt möjlig-
gör enhetlig elektronisk rapportering.
Grund för uttalande
Vi har utfört granskningen enligt FARs rekommendation RevR 18 Revisorns granskning av
Esef-rapporten. Vårt ansvar enligt denna rekommendation beskrivs närmare i avsnittet
Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Qliro AB (publ.) enligt god revisorssed i
Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de bevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt
uttalande.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att Esef-rapporten har
upprättats i enlighet med 16 kap. 4 a
§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, och för
att det finns en sådan intern kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är
nödvändig för att upprätta Esef-rapporten utan väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror
på oegentligheter eller misstag.
Revisorns ansvar
Vår uppgift är att uttala oss med rimlig säkerhet om Esef-rapporten i allt väsentligt är upp -
rättad i ett format som uppfyller kraven i 16 kap. 4 a
§ lagen (2007:528) om värdepappers-
marknaden, på grundval av vår granskning.
RevR 18 kräver att vi planerar och genomför våra gransknings¬åtgärder för att uppnå rimlig
säkerhet att Esef-rapporten är upprättad i ett format som uppfyller dessa krav.
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en granskning som
utförs enligt RevR 18 och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig
felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller
misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas
påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i Esef-rapporten.
Revisionsföretaget tillämpar International Standard on Quality Management 1, som kräver
att företaget utformar, implementerar och hanterar ett system för kvalitetsstyrning inklusive
riktlinjer eller rutiner avseende efterlevnad av yrkesetiska krav, standarder för yrkesutöv-
ningen och tillämpliga krav i lagar och andra författningar.
Granskningen innefattar att genom olika åtgärder inhämta bevis om Esef-rapporten har
upprättats i ett format som möjliggör enhetlig elektronisk rapportering av årsredovisningen
och koncernredovisningen. Vi väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att
bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i rapporteringen vare sig dessa beror på
oegentligheter eller misstag. Vid denna riskbedömning beaktar vi de delar av den interna
kontrollen som är relevanta för hur styrelsen och verkställande direktören tar fram underlaget
i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständig-
heterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i den interna kontrollen.
Granskningen omfattar också en utvärdering av ändamålsenligheten och rimligheten i styrel-
sens och verkställande direktörens antaganden.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Koncernens finansiella rapporter Moderbolagets finansiella rapporter Koncernens och Moderbolagets noter Styrelsens försäkran Revisionsberättelse
Sidan 91Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Granskningsåtgärderna omfattar huvudsakligen validering av att Esef-rapporten upp -
rättats i ett giltigt XHTML-format och en avstämning av att Esef-rapporten överensstämmer
med den granskade årsredovisningen och koncernredovisningen.
Vidare omfattar granskningen även en bedömning av huruvida koncernens resultat-,
balans- och egetkapitalräkningar, kassaflödesanalys samt noter i Esef-rapporten har märkts
med iXBRL i enlighet med vad som följer av Esef-förordningen.
Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten
Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten på sidorna 32–38 och för att
den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen.
Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av
bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har
en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och
omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i
Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden.
En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6
§ andra
stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31
§ andra stycket samma lag är
förenliga med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar samt är i överens-
stämmelse med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag.
KPMG AB, Box 382, 101 27, Stockholm, utsågs till Qliro AB (publ.)s revisor av bolagsstämman
den 28 maj 2024. KPMG AB eller revisorer verksamma vid KPMG AB har varit bolagets revisor
sedan 2014.
Stockholm det datum som framgår av vår elektroniska signatur
KPMG AB
Magnus Ripa
Auktoriserad revisor
Sidan 92Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal som företagsledningen och analytiker använder för att bedöma bolagets utveckling, vilka inte är specificerade eller definierad inom IFRS eller andra tillämpliga regelverk.
Nyckeltal Definition Motivering
GP1 Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster Syftet är att utvärdera den operationella verksamheten.
GP2 Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster och rörelsekostnader av rörlig karaktär
(justerade för vissa poster av engångskaraktär)
Syftet är att utvärdera den operationella verksamheten.
GM1 %, i relation till utlåning (årsbasis) Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster, i relation till genomsnittlig utlåning för
två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till utlåning till allmänheten.
GM2 %, i relation till utlåning (årsbasis) Summan av rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster och rörelsekostnader av rörligkaraktär
(justerade för vissa poster av engånskaraktär), i relation till genomsnittlig utlåning till allmänheten
för två mätperioder (ingående och utgående balans för perioden).
Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till utlåning till allmänheten.
In- och upplåning från allmänheten Periodens utgående balans för posten in- och upplåning från allmänheten i balansräkningen. Syftet är att följa nivån på och tillväxten i inlånings affären och att tydliggöra omfattningen av den
externa finansieringen som kommer ifrån inlåning från allmänheten.
Justerat resultat kvarvarande verksamhet per aktie Periodens resultat från kvarvarande verksamhet justerat för jämförelsestörande poster dividerat
med det vägda genomsnittliga antalet utestående aktier under perioden
Nyckeltalet mäter det resultat per aktie som verksamheten skapar justerat för påverkan av
jämförelsestörande poster.
Jämförelsestörande poster Intäkter och kostnader som stör jämförelser över tid på ett betydande sätt, med anledning av de
till karaktär eller storlek inte återkommer med samma regelbundenhet som andra poster.
Bolagets ledning separerar ut jämförelsestörande poster i syfte att förklara variationer över tid.
Separering av posterna möjliggör för läsare av de finansiella rapporterna att förstå och utvärdera
hur ledningen gör när vissa poster, delsummor och summor från resultaträkningen presenteras eller
används i andra nyckeltal.
Kreditförluster, netto
1)
Periodens förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen samt periodens konstaterade
kreditförluster, netto.
Syftet är att följa storleken och utvecklingen av kreditrisken i utlåningen och att explicit göra det för
storleken på det prognos baserade kreditförlustbelopp som reducerar periodens resultat.
Kreditförluster, % i relation till transaktionsvolym
1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till transaktionsvolym Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till trans aktionsvolym. Måttet är central i
analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Kreditförluster, % i relation till
hanterad Pay Later-volym
1)
Periodens kreditförluster, omräknat till helårsvärde, netto i förhållande till totalt aktiverad volym Syftet är ett ge ett mått för kreditförluster i relation till hanterad Pay Later-volym. Måttet är central
i analysen av kreditrisk mellan olika perioder och mot konkurrenter.
Periodens resultat kvarvarande verksamhet
justerat för jämförelsestörande poster
1)
Periodens resultat för kvarvarande verksamhet efter skatt justerat för jämförelsestörande poster. Periodens resultat för kvarvarand verksamhet följs för upp följning av den totala avkastningen, efter
samtliga kostnader och efter skatt. Justerat för jämförelsestörande poster förbättras möjligheterna
till utvärdering och jämförelse över tid.
Provisionsnetto
1)
Summan av provisionsintäkter med avdrag för provisionskostnader. Provisionsnettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som inte
hänför sig till utlåning och inlåning. I huvudsak återspeglas omfattningen och lönsamheten på
utlåningsprovisioner och andra betalningstjänster.
Räntenetto
1)
Summan av ränteintäkter med avdrag för räntekostnader. Räntenettot följs för uppföljning av utvecklingen av den del av kärnverksamheten som hänför sig
till utlåning och inlåning.
Rörelseresultat
1)
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna administrationskostnader, av- och
nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar, övriga rörelsekostnader och
kreditförluster, netto.
Rörelseresultatet följs för uppföljning av lönsamheten på den totala verksamheten, med hänsyn
tagen till kreditförluster och samtliga andra kostnader förutom skatt.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster
1)
Summan av rörelseintäkter med avdrag för allmänna admini strationskostnader, av- och nedskrivningar,
övriga rörelsekostnader och kreditförluster justerat för jämförelsestörande poster.
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster ger förbättrade möjligheter till utvärdering
och jämförelse över tid.
Summa rörelseintäkter
1)
Summan av räntenetto, provisionsnettot, nettoresultat av finansiella transaktioner och övriga
rörelseintäkter.
Summa rörelseintäkter följs upp för uppföljning av utvecklingen i kärnverksamheten, före personal-
kostnader, avskrivningar, kreditförluster och andra centrala kostnader. Måttets utveckling beror i
huvudsak på den totala utvecklingen av räntenettot och provisionsnettot.
Summa kostnader före kreditförluster
1)
Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av
allmänna administrationskostnader, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar samt övriga rörelsekostnader.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och
provisioner.
Summa kostnader före kreditförluster justerat för
jämförelsestörande poster
1)
Summan av periodens rörelsekostnader, som för bolaget representeras summan av allmänna
administrations kostna der, av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
samt övriga rörelsekostnader justerat för jämförelsestörande poster.
Syftet är att följa storleken på de centrala kostnader som inte är direkt relaterade till utlåning och
provisioner.
Take-Rate kvarvarande verksamhet
(% Rörelseintäkter
1)
i förhållande till transaktionsvolym)
Summan av rörelseintäkter/Transaktionsvolym. Måttet används för analysera värdeskapande och lönsamhet i relation till den totala volymen som
processas i Qliros kassa.
Utlåning till allmänheten Lånefordringar med avdrag för reserv för förväntade kreditförluster. Utlåning till allmänheten är en central drivkraft för summan av rörelseintäkter.
1) The previous year’s figures have been restated to reflect discontinued operations, see Note 2.
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Alternativa nyckeltal Årsstämma 2025 Finansiell kalender Kontakt
Sidan 93Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Nyckeltal Definition Motivering
Antal handlare Antal onboardade handlare som har haft fler än 20 transaktioner senaste tre månaderna. Antalet handlare är ett centralt mått i analysen av Pay Later-volymer tillväxtprognos.
BNPL-volymer Totala summan av alla köp gjorda med olika former av Pay Later-produkter, såsom ”Köp nu betala
senare”, ”Flexibla delbetalningar” och ”Fasta delbetalningar”. Faktura inkluderas inte i nyckeltalet.
BNPL-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsamhet.
Faktura-volymer Totala summan av alla köp gjorda med produkten faktura. Faktura-volym ett viktigt nyckeltal eftersom det ger insikt i tillväxt, kreditrisker, intäkter och lönsam-
het.
Genomsnittligt ordervärde Summan av Pay Later-volymer och Pay Now-volymeri relation till Pay Now-transaktioner och Pay
Later-transaktioner.
Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan
användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av
låneboken.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Now Summan av Pay Now-volymer i relation till Pay Now-transaktioner. Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan
användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen.
Genomsnittligt ordervärde, Pay Later Summan av Pay Later-volymer i relation till Pay Later-transaktioner. Det genomsnittliga värdet av en order är ett viktigt nyckeltal och tillsammans med andra nyckeltal kan
användas för att bättre förstå utvecklingen och dynamiken av intjäningen och uppbyggnaden av
låneboken.
Pay Now-volym Total volym inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal,
MobilePay etc).
Pay Now-volymen är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhetslös-
ning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-volym Total volym med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning) inklusive mervär-
desskatt.
Pay Later-volym är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett komple-
ment till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för segmentet
betallösningar.
Pay Now-transaktioner Antal transaktioner för direktbetalningar (Kort, Banköverföringar, Swish, Paypal, MobilePay etc). Pay Now-transaktioner är en viktig del i affärsmodellen för att kunna erbjuda våra kunder en helhets-
lösning i Qliros kassa samt en drivkraft för summan av rörelseintäkter.
Pay Later-transaktioner Antal transaktioner, med Qliros betalningsprodukter (faktura, BNPL eller delbetalning). Pay Later-transaktioner är en central drivkraft av summan av rörelseintäkter. Den används som ett
komplement till utlåning till allmänheten för att fånga den höga omsättningen av låneboken för
segmentet betallösningar.
Transaktionsvolym Total transaktionsvolym som processas i Qliros kassa inklusive mervärdesskatt för direkt betalningar
samt Qliros betalningsprodukter. Pay Now-volymer + Pay Later-volymer.
Den totala transaktionsvolymen för alla betalsätt som erbjuds . Volymen har en central roll för Qliros
intjäning och dynamiken i uppbyggnaden av intjäningen samt låneboken.
Transaktionsvolym – avtalad, ej onboardad helårsvolym Uppskattad årlig transaktionsvolym för handlare som tecknat avtal med Qliro och som befinner sig i
onboardingprocessen, men ännu inte börjat processa betalningar på Qliros plattform.
Viktig ledande indikator för framtida utveckling avseende utlåning till allmänheten och rörelseintäkter.
ÖVRIGA NYCKELTAL
Nyckeltal Definition Motivering
Kärnprimärkapitalrelation, % Förordning (EU) 575/2013. Institutets kärnprimärkapital uttryckt i procent av riskvägda expone-
ringsbeloppet.
Regulatoriskt krav – ett regulatoriskt golv för att säkerställa att ett institut har tilläckligt kapital för att
klara finansiell stress.
Likviditetstäckningsgrad (LCR) % Förordning (EU) 575/2013 och förordning (EU) 2015/61. Likviditetstäckningsgraden är institutets
likvida tillgångar av hög kvalitet dividerat med institutets stressade nettolikvidietsflöde under
30 dagar.
Regulatoriskt krav – ett regulatoriskt golv för att säkerställa att ett institut har tilläcklig likviditet för att
klara finansiell stress.
Total kapitalrelation, % Förordning (EU) 575/2013. Institutets totala kapitalbas uttryckt i procent av riskvägda exponerings-
beloppet.
Regulatoriskt krav – ett regulatoriskt golv för att säkerställa att ett institut har tilläckligt kapital för att
klara finansiell stress.
Stabil nettofinansieringskvot, % Förordning (EU) 575/2013. Stabil nettofinasieringskvot är en kvot av institutets tillgängliga stabila
finansiering och det regulatoriska kravet på stabil nettofinansiering.
Regulatoriskt krav – ett regulatoriskt mått för att säkerställa att ett institut har tilläckligt stabil finan-
siering i relation till sina tillgångar.
OPERATIVA NYCKELTAL
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Alternativa nyckeltal Årsstämma 2025 Finansiell kalender Kontakt
Sidan 94Qliro | Års- och hållbarhetsredovisning 2024
Inledning Verksamhet Hållbarhetsrapport Bolagsstyrning Finansiell information Information
Alternativa nyckeltal Årsstämma 2025 Finansiell kalender Kontakt
För ytterligare information, kontakta oss via:
ir@qliro.com
De finansiella rapporterna publiceras också på qliro.com/sv-se/investor-relations
Qliro AB
Styrelsens säte: Stockholm
Organisationsnummer: 556962-2441
Postadress: Box 195 25, 104 32 Stockholm
Besöksadress: Sveavägen 151, 113 46 Stockholm
FINANSIELL KALENDER
30 april 2025 Delårsrapport Q1
28 maj 2025 Årsstämma 2025
17 juli 2025 Delårsrapport Q2
23 oktober 2025 Delårsrapport Q3
ÅRSSTÄMMA 2025
Ordinarie årsstämma äger rum den 28 maj 2025 i Stockholm.
Ytterligare information om årsstämman kommer att göras tillgänglig på Qliros webbplats.
